ماذا يحدث إذا فاتتك الموعد الضريبي؟ - العقوبات على الايداع في وقت متأخر

أنت لم تقدم الإقرار الضريبي الخاص بك. أنت لم تطلب حتى التمديد. الآن ، أنت لا تعرف ماذا تفعل.

أولا ، لا داعي للذعر. لن يقوم وكلاء مصلحة الضرائب الخاصة باقتحام منزلك. ولكن من الضروري الحصول على الامتثال في أقرب وقت ممكن. إليك بعض النصائح لفعل ذلك ، سواء أكنت مستحقًا لاسترداد الأموال أو كنت مدينًا لضريبة مصلحة الضرائب.

إذا كنت بسبب استرداد

إذا كنت مدينًا باسترداد المبلغ المدفوع من مصلحة الضرائب ، فلا توجد عقوبة على تقديم عودتك متأخرة. ولكن هذا لا يعني أنك يجب أن تأخذ وقتك.

لديك ثلاث سنوات من تاريخ الاستحقاق للعودة للمطالبة باسترداد الضريبة المستحقة للضريبة المحتجزة أو الضرائب المقدرة المدفوعة أو الائتمانات القابلة للاسترداد. هذا يعني أنه بالنسبة لعائدات 2018 ، يتم إغلاق النافذة في 15 أبريل 2022. بعد ثلاث سنوات ، أصبحت المبالغ المستردة غير المطالب بها ملكًا لوزارة الخزانة الأمريكية.

هل تعتقد أنك لن تتسوّق أبدًا في التزاماتك المتعلقة بتقديم الضرائب لفترة طويلة؟ أكثر من مليون شخص يفعلون كل عام. في كل عام ، تقوم مصلحة الضرائب بجعل وسائل الإعلام للحصول على مدونين الجانحين في الامتثال من خلال الإعلان عن مليارات الدولارات من أموال دافعي الضرائب المستردة غير المطالبين على وشك مصادرتها. في مارس 2019 ، كان لدى الوكالة استرداد ضريبة الدخل بلغ مجموعها حوالي 1.4 مليار دولار في انتظار ما يقدر بنحو 1.2 مليون دافع ضرائب لم يقدموا نموذجًا لعام 1040 لعام 2015. ويقدر مصلحة الضرائب أن يكون متوسط ​​استرداد المبلغ حوالي 879 دولارًا..

في حين أن الموعد النهائي قد يبدو بعيد المنال الآن ، فإن الموعد النهائي لتقديم الضريبة لعام 2019 سيكون هنا في أي وقت من الأوقات. إنها فكرة جيدة أن تحصل على عائد 2018 الخاص بك الآن بعيداً قبل أن تتراكم التزامات الإيداع الضريبي. البدء في تقديم الضرائب الخاصة بك اليوم باستخدام برنامج الضرائب من H&R بلوك وادعي استرداد كنت مستحق.

إذا كنت ضريبة مدينون

إذا لم تكن أحد دافعي الضرائب المحظوظين الذين يتوقعون استرداد أموالهم ، فمن المهم للغاية تقديم الإقرار الضريبي في أقرب وقت ممكن. كل يوم تتأخر فيه عوائدك ، يفرض مصلحة الضرائب العقوبات والمصالح على الرصيد المستحق. هناك ثلاثة أنواع من العقوبات التي قد تضطر إلى دفعها.

1. الفشل في ملف العقوبة

عندما لا تقوم بتقديم ملف الإقرار الضريبي الفيدرالي الخاص بك بحلول تاريخ الاستحقاق ، فإن مصلحة الضرائب تتقاعس عن فرض غرامة مالية. العقوبة هي 5٪ من الضريبة غير المدفوعة ، لكن يتم تخفيضها بمقدار عدم دفع غرامة لأي شهر يتم تطبيق كلا الجزاءين فيه (أكثر على عدم دفع غرامة أدناه). ينطبق عدم دفع غرامة على كل شهر كامل أو جزء من الشهر تكون فيه عودتك متأخرة لمدة تصل إلى خمسة أشهر. إذا تأخرت عودتك عن 30 يومًا ، فسيظل عليك فرض غرامة لمدة شهر كامل.

يوجد لدى مصلحة الضرائب أيضًا الحد الأدنى من العقوبات المتأخرة عند إيداع الإقرارات بعد أكثر من 60 يومًا من تاريخ الاستحقاق. الحد الأدنى للعقوبة هو:

• 100٪ من الضريبة المطلوبة منك للإبلاغ عن الإرجاع الذي لم تدفعه في الوقت المحدد
• مبلغ محدد بالدولار يتم تعديله سنويًا للتضخم (بالنسبة للعائدات المستحقة بين 1 يناير 2018 و 31 ديسمبر 2019 ، تبلغ العقوبة الدنيا 210 دولارات ؛ وفي 1 يناير 2020 ، ترتفع إلى 215 دولارًا)

2. عدم دفع غرامة

عندما لا تدفع الضرائب المبلغ عنها عند عودتك بالكامل بحلول تاريخ 15 أبريل ، فإن مصلحة الضرائب تفرض رسومًا على عدم دفع غرامة. العقوبة هي 0.5 ٪ من الضريبة غير المدفوعة في تاريخ الاستحقاق. تنطبق هذه العقوبة كل شهر أو جزء من الشهر على تأخر دفعتك حتى يتم دفع فاتورتك الضريبية بالكامل أو حتى تصل العقوبة إلى 25٪ من الضريبة المستحقة.

على سبيل المثال ، لنفترض أنك قدمت عائدك لعام 2018 الذي كان مستحقًا في 15 أبريل 2019 في 30 مايو 2019 ، وكان رصيدك مستحقًا بقيمة 500 دولار ، والذي دفعته في نفس التاريخ. سوف يتقاضى مصلحة الضرائب على حد سواء الفشل في رفع الملفات وعدم دفع الغرامات لمدة شهرين (أبريل ومايو). سيتم احتساب العقوبات على النحو التالي:

3. عدم دفع الضريبة المقدرة المناسبة

إذا طُلب منك سداد مدفوعات ضريبية مقدرة ولم تقم بدفعها أو دفعت أقل مما يجب ، فقد تفرض مصلحة الضرائب أيضًا غرامة ضريبية مقدرة. عادةً ما تكون المدفوعات الضريبية المقدرة مطلوبة إذا كنت تتوقع أن تدين بمبلغ 1000 دولار على الأقل بعد طرح الاعتمادات المستقطعة والمبالغ القابلة للاسترداد. يتم احتساب عقوبة الضريبة المقدرة بشكل منفصل لكل قسط مطلوب باستخدام النموذج 2210.

بالإضافة إلى العقوبات المذكورة أعلاه ، يمكن أن مصلحة الضرائب تهمة الفائدة على المبلغ المستحق وعلى عقوبة التأخر في التقديم. سعر الفائدة هو سعر الفائدة على المدى القصير بالإضافة إلى 3 ٪. يتم تعيين هذا المعدل كل ثلاثة أشهر ؛ للربع الثاني من عام 2019 ، 6 ٪. مركبات الفائدة اليومية.

في بعض الحالات ، سيتنازل مصلحة الضرائب عن الغرامة الضريبية المقدرة على المخالفة الأولى. للتأهل لخفض العقوبة لأول مرة ، يجب أن تفي بالمعايير الثلاثة التالية:

• لم تتم مطالبتك بتقديم إقرارات ضريبية أو لم تفرض عليها أي عقوبات خلال السنوات الضريبية الثلاث الأخيرة
• لقد قدمت جميع الإقرارات الضريبية المطلوبة حاليًا أو قدمت فترة زمنية طويلة لتقديمها
• لقد دفعت ، أو رتبت لدفع أي ضريبة مستحقة

عادةً ، لن يتخلى مصلحة الضرائب عن الفوائد المستحقة على السداد المستحق ، ولكن ستتم إزالة أي فائدة يتم فرضها على غرامة التأخير في الدفع إذا تم إلغاء العقوبة.

يتجنب بعض دافعي الضرائب عن طريق الخطأ تقديم الإقرارات الضريبية الخاصة بهم لأنهم لا يستطيعون دفع الضريبة التي يدينون بها بها ، ولكن يتم فرض العقوبات والفوائد ابتداءً من تاريخ استحقاق الإرجاع ، بصرف النظر عن تاريخ تقديم الملف. لهذا السبب ، من المستحسن تقديم الإرجاع ، والدفع قدر الإمكان ، والنظر في خيارات الدفع للرصيد.

كيفية تقديم الإقرار الضريبي المتأخر

تختلف أسباب فقد الموعد النهائي لتقديم الضريبة عن دافعي الضرائب بأنفسهم ، ولكن فيما يلي بعض الأسباب الشائعة لتأخرك في تقديم الإقرار ، بالإضافة إلى نصائح للعمل من خلالهم.

إذا كنت لا تستطيع تحمل الضرائب المهنية

بالنسبة لجميع الإقرارات الضريبية باستثناء أبسطها ، يعد ملء نماذج الضرائب يدويًا كابوسًا. يجب عليك تصفح الإرشادات المُربكة ، وتواجه خطر إدخال معلومات على الخط الخطأ أو ارتكاب خطأ في الحساب.

يمكن أن يكون التعاقد مع أحد خبراء الضرائب باهظ التكلفة ، وعادةً ما يأتي برنامج إعداد الضرائب عبر الإنترنت مقابل أجر. لحسن الحظ ، يتوفر عدد من برامج الضرائب المجانية عبر الإنترنت. اثنان من أكثر معروفة H&R بلوك و تثربوتإكس. لكل منها قواعده وقيوده الخاصة بمن هو مؤهل للإيداع المجاني ، لذا تحقق من هذه القائمة من البرامج والخدمات المجانية لإعداد الضرائب على الإنترنت للعثور على المناسب لك.

إذا لم تتمكن من العثور على W-2 أو نماذج الضرائب الأخرى

هل فقدت W-2s والوثائق الضريبية الأخرى ، ربما أثناء التنقل أو الفيضان أو الحريق؟ إذا كان الأمر كذلك ، يمكنك الحصول على تفاصيل عن جميع الدخل والخصومات المبلغ عنها إلى مصلحة الضرائب عن طريق طلب نسخة من الأجور والدخل. يتضمن هذا النص بيانات من عائدات إعلامية يستلمها مصلحة الضرائب نيابة عنك ، مثل W-2s و 1099s و 1098s. هذه المعلومات متاحة لمدة تصل إلى 10 سنوات.

إذا كنت تفتقد إلى معلومات حول مدفوعات الضرائب المقدرة التي قمت بها ، فيمكنك الحصول على هذه المعلومات من خلال طلب نسخة من حساب الضرائب ، والتي تشمل جميع المدفوعات المطبقة على حسابك ، بما في ذلك المدفوعات المقدرة والحجز والمدفوعات الزائدة من عوائد السنوات السابقة.

يمكنك طلب نسخة من الأجر والدخل ونص حساب ضريبي باستخدام أداة Get Transcript على موقع مصلحة الضرائب أو تقديم نموذج 4506-T.

لسوء الحظ ، قد لا تتضمن هذه النصوص جميع الخصومات المتاحة التي تطالب بها عادة عند عودتك. بعد كل شيء ، مصلحة الضرائب فقط لديه الدخل والخصومات المبلغ عنها. لا تعرف الوكالة المبلغ الذي تبرعت به للجمعيات الخيرية في العام الماضي أو ما إذا كان لديك نفقات طبية كبيرة. قد تحتاج إلى مطالبة المنظمات غير الربحية التي تبرعت بها للحصول على إيصال مكرر أو الحصول على سجل حسابك من مكتب طبيبك لهؤلاء. ومع ذلك ، تعد هذه النصوص بداية جيدة لإعادة إنشاء مستنداتك الضريبية.

إذا كنت مدينًا أكثر مما يمكنك الدفع

الأمر يستحق التكرار: تجنب تقديم الإقرار الضريبي لأنه لا يمكنك دفع الضريبة المستحقة ليس خطوة ذكية. سيؤدي ذلك فقط إلى عدم رغبتك في رفع العقوبات عن العقوبات والفوائد الأخرى. يمكنك تقديم ملف بأسرع ما يمكن ، وادفع أكبر قدر ممكن من المال مع عودتك ، ثم ابحث في خيارات للتعامل مع الديون الضريبية الخاصة بك.

كلمة أخيرة

يمكن أن يكون لعائدات الضرائب المتأخرة مجموعة متنوعة من العواقب. يعد استرداد الضريبة غير المطالب به أساسًا قرضًا بدون فوائد أو هدية إلى مصلحة الضرائب. يمكن أن تأخذ العقوبات والفوائد أموالًا أكثر من اللازم من جيبك ، وقد يؤدي إجراء تحصيلات مصلحة الضرائب إلى حسابك المصرفي أو الأجور. قد يعيق ذلك أيضًا قدرتك على الحصول على قرض عقاري أو قرض تجاري أو مساعدة مالية فيديرالية.

لا أحد يحب التعامل مع الإيداعات الضريبية وإرسال أموالهم التي حصلوا عليها بصعوبة إلى مصلحة الضرائب ، لكن القانون يطلب منك تقديم عائد سنويًا يكون لديك شرط إيداع. لذلك قم بتقديم الإقرار الضريبي الخاص بك والعودة إلى وضع جيد مع مصلحة الضرائب. عندما يتعلق الأمر بالضرائب ، من الأفضل دائمًا معالجة المشكلات عاجلاً وليس آجلاً.

هل فاتتك الموعد النهائي لتقديم الضريبة؟ ما يمنعك من تقديم عودتك?