كيفية اختيار مؤهل الضرائب المؤهل - 12 الخدع الضريبية المشتركة لتجنب

إن قيام شخص آخر بإعداد الإقرار الضريبي الخاص بك قد يؤدي إلى تحميل كتفيك. ومع ذلك ، فإن تحويل الإقرار الضريبي الخاص بك إلى الشخص الخطأ قد يضر أكثر مما ينفع. هناك أعداء الضرائب غير شريفة هناك تبحث لجعل باك سريع ، تماما كما أن هناك الممارسين عديمي الضمير في أي مهنة. ربما كنت قد سمعت قصص رعب من عمليات الاحتيال الضريبية التي ارتكبت على العملاء المطمئنين. من المفيد توخي الحذر بشأن من توظفه للقيام بضرائبك.

فيما يلي بعض عمليات الاحتيال الضريبية الأكثر شعبية التي يرتكبها معدو الضرائب. تعرف على هذه المخططات حتى تعرف ما الذي تبحث عنه ، ثم تابع القراءة لمعرفة كيفية اختيار شخص لمساعدتك في وقت الضريبة.

أعلى الخدع الضريبية إلى احترس من

على مدار السنوات القليلة الماضية ، نشر مصلحة الضرائب قائمة سنوية من الحيل الضريبية تسمى Dirty Dozen. هذه الحيل واسعة النطاق وتشمل أكثر من الاحتيال الضريبي الإعداد. فيما يلي أهم عمليات الاحتيال في موسم الإيداع 2019:

1. الخداع. تم تصميم رسائل البريد الإلكتروني أو المواقع المزيفة لسرقة المعلومات الشخصية.
2. يغش الهاتف. يتلقى دافعو الضرائب مكالمة من مجرم ينتحل شخصية وكيل مصلحة الضرائب. يهدد المتصل بالاعتقال والترحيل وإلغاء الترخيص وغير ذلك الكثير ما لم يقدم دافع الضرائب معلومات بطاقة الائتمان أو طريقة دفع أخرى فورًا.
3. سرقة الهوية. يقوم المحتالون بسرقة معلومات التعريف الشخصية لدافعي الضرائب. في كثير من الأحيان ، يستخدمونها لتقديم إقرارات كاذبة واسترداد الضريبة.
4. عودة الاحتيال الاحتيال. يقوم مستحضر الضرائب غير الشرعيين بخداع العملاء وإدامة عمليات الاحتيال في عمليات الاسترداد وسرقة الهوية وغيرها من عمليات الاحتيال التي تلحق الضرر بعملائهم.
5. الجمعيات الخيرية وهمية. الجماعات تشكل منظمات خيرية لالتماس التبرعات. قد يكون لديهم أسماء مشابهة للجمعيات الخيرية الشرعية.
6. مطالبات برد مبالغ فيها. يعد المُعدون برد كبير قبل النظر في سجلات دافعي الضرائب أو رسوم الرسوم بناءً على نسبة مئوية من المبلغ المسترد.
7. مطالبات الائتمان التجارية المفرطة. يطالب القائمون بالتحضير برد المبالغ التي لم يكن دافع الضرائب مؤهلاً لها ، مثل ائتمان ضريبة الوقود وائتمان البحث والتطوير.
8. الحشو الخصومات. يقوم المُعدون بتضخيم التخفيضات أو النفقات بشكل خاطئ على الإقرار الضريبي بحيث يدفع دافع الضرائب أقل مما يستحقون أو يستردون مبالغ أكبر.
9. تزوير الدخل للمطالبات الائتمانية. يقنع فنانو كون دافعي الضرائب على ابتكار دخل للتأهل للحصول على ائتمانات ضريبية ، مثل ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC).
10. الحجج الضريبية التافهة. يحاول دافعو الضرائب تجنب دفع الضرائب من خلال الادعاء بأن تحصيل ضريبة الدخل الفيدرالية غير قانوني. وقد تم طرح مثل هذه الادعاءات في المحكمة عدة مرات.
11. الملاجئ الضريبية المسيئة. المجرمين إنشاء وبيع خطط معقدة لتجنب الضرائب.
12. الإلغاء الضريبي البحري. يحاول دافعو الضرائب إخفاء الأصول والدخل في الحسابات الخارجية لتجنب دفع الضرائب.

فيما يلي نظرة فاحصة على بعض هذه الحيل التي قد تنطوي على إعداد المعنيين بخدمة الجمهور.

عودة الاحتيال الاحتيال (# 4)

قد يستغرق الغش في برنامج الإعداد للعودة العديد من الأشكال وقد يتضمن أيًا من عمليات الاحتيال المذكورة أعلاه. يتعين على الأشخاص الذين يعدون الإقرارات الضريبية للحصول على تعويض أن يسجلوا لدى مصلحة الضرائب كل عام للحصول على أو تجديد رقم تعريف ضابط الإعداد (PTIN). إن الدفع مقابل إعداد الضرائب دون الحصول على رقم PTIN يعتبر عملية احتيال.

قد يقوم المُحضّر الاحتيالي أيضًا ببيع هويات عملائه نظرًا لأن لديهم إمكانية الوصول إلى معلومات مثل الأسماء والعناوين وتواريخ الميلاد وأرقام الضمان الاجتماعي التي يمكن استخدامها لسرقة هوية شخص ما أو تقديم إقرار كاذب.

مطالبات برد مبالغ فيها (# 6)

أي شيء يقلل الدخل الخاضع للضريبة أو يؤهل شخصًا ما للإعفاءات أو الاعتمادات يمكن أن يؤدي إلى مطالبة استرداد مبالغ فيها. ابحث عن المستعدين الذين يعدون بمبالغ كبيرة دون مراجعة مستندات السنة السابقة أو مستندات الضرائب للعام الحالي.

وفقًا لـ مصلحة الضرائب ، فإن هؤلاء الفنانين المحتالين يعلنون على نطاق واسع وقد يكون لهم واجهات زائفة لجذب ضحاياهم. قد ينشرون الكلمة من خلال مجموعات المجتمع أو الكنائس حيث الثقة عالية. كثيرا ما يفترس المحتالون على الأشخاص الذين ليس لديهم شرط إيداع ، مثل الأفراد ذوي الدخل المنخفض أو كبار السن. "

قد يقوم هؤلاء المستعدون بتقديم إقرار كاذب باسم الشخص واسترداد أمواله لم يكن دافع الضرائب يعلم أنها قد صدرت. عندما تشتمل هذه العائدات الاحتيالية على دخل مزيف ، يمكن للضحايا أن يفقدوا مزاياهم الضريبية الفيدرالية ، مثل الضمان الاجتماعي أو مزايا الإسكان منخفض الدخل.

دائمًا ما يعطيك مُعدو الضرائب الشرعيون نسخة من عائدك حيث تم إيداعه ولن يقوموا بإيداع أموالك المستردة في حسابهم البنكي. احترس من معدي الضرائب الذين يعرضون إيداع أموالك في حسابهم الخاص. في كثير من الأحيان ، يقومون بخصم رسوم ضخمة قبل تسليم المبلغ المسترد إليك.

المطالبة كاذبة الخصومات والاعتمادات (# 7-9)

لدى معدِّي الضرائب عديمي الضمير عدة طرق لزيادة عمليات استرداد الضرائب عن طريق الاحتيال أو تقليل الأرصدة المستحقة للعملاء. قد يشمل ذلك المطالبة باسترداد المبالغ التي لم يكن دافع الضرائب مؤهلاً لها أو الاستقطاعات الضخمة المزيفة أو اختراع الدخل للتأهل للحصول على ائتمانات ضريبية ، مثل EITC.

بعض هذه الحيل تنشأ مع الاستعداد. في أوقات أخرى ، يتم البدء من قِبل دافع الضرائب ويتدفقون لأن المُحضِّر لم يبذل العناية الواجبة.

ضع في اعتبارك أنك مسؤول عن ما هو موجود في الإقرار الضريبي الخاص بك ، حتى إذا قام شخص آخر بإعداده. يمكن أن يؤدي تقديم عائد غير صحيح إلى استقطاعات وائتمانات غير مسموح بها ، وعقوبات كبيرة ، وحتى الملاحقة الجنائية.

الحجج الضريبية التافهة (# 10)

يقدم مصلحة الضرائب عدة أمثلة على الحجج الضريبية التافهة ، بما في ذلك:

• يمكنك رفض دفع الضرائب لأسباب دينية أو أخلاقية
• تقديم الإقرار الضريبي أو دفع ضريبة الدخل الفيدرالية أمر اختياري
• يمكنك تقليل المسؤولية الضريبية الخاصة بك عن طريق تقديم عائد "صفر"
• إذا لم تقم بتقديم إقرار ضريبي ، فيجب على مصلحة الضرائب أن تعد واحدة لك
• الأشخاص الوحيدون الخاضعون لضريبة الدخل الفيدرالية هم موظفو الحكومة الفيدرالية

مرارا وتكرارا ، تم طرح هذه الحجج وغيرها من الادعاءات الغريبة خارج المحكمة. خلاصة القول هي أنه يجب عليك دفع حصتك العادلة من الضرائب الفيدرالية.

الملاجئ الضريبية المسيئة (# 11)

يمكن للمحاسبين والمخططين الماليين وغيرهم الترويج لملاجئ ضريبية مسيئة كوسيلة لتجنب الضرائب. في حين أن قانون الضرائب يسمح للشركات عمومًا بإنشاء شركات تأمين "أسيرة" للحماية من بعض المخاطر ، فإن مروجي الملاجئ الضريبية غير القانونية يُقنعون مالكي الشركات التي تحتفظ عن كثب بالمشاركة في مخططات لا تهدف إلى تأمين الشركة من المخاطر ، بل التهرب منها مصلحة الضرائب. إذا كان هناك شيء يبدو جيدًا لدرجة أنه لا يصح ، فابحث عن رأي مستقل.

كيفية العثور على معد الضرائب ذات السمعة الطيبة

كيف تحمي نفسك من هذه الحيل المتعلقة بالضرائب؟ عن طريق اختيار معد الضرائب الخاصة بك بعناية.

نظرًا لتعقيد قانون الضرائب وحقيقة أن معدي الضرائب يستطيعون الوصول إلى الكثير من المعلومات الشخصية لعملائهم ، فقد تفترض أن تصبح مستحضر ضرائب مدفوعًا يستتبع تلبية متطلبات معينة للتعليم أو الخبرة أو حتى الخضوع لفحص الخلفية. لسوء الحظ ، هذا ليس هو الحال.

يمكن لأي شخص تقريبًا بدء عمل لإعداد الضرائب ؛ عليهم فقط التقدم بطلب للحصول على رقم PTIN مجاني من مصلحة الضرائب. يجب أن يكون لدى الشخص الذي تستأجره لإعداد الإقرار الضريبي الخاص بك ، على الأقل ، رمز PTIN. إليك بعض النصائح الأخرى التي يجب اتباعها.

1. تحقق من دليل مصلحة الضرائب

تحتفظ مصلحة الضرائب الأمريكية بدليل لأصحاب PTIN الذين يحملون حاليًا أوراق اعتماد معترف بها من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية (مثل محاسبين قانونيين ووكلاء مسجلين ومحامين) أو الذين أكملوا برنامج موسم الإيداع السنوي (دورات التعليم المستمر التطوعي التي تغطي قانون الضرائب الاتحادي والأخلاقيات التي تعقد كل عام ). يمكن لأي شخص تقريبًا الحصول على رمز PTIN ، لكن المهنيين في هذا الدليل يميلون إلى الحصول على مزيد من المهارة أو التعليم أو الخبرة.

2. التحقيق في مطالبات التسويق

كن حذرًا جدًا من معدي الضرائب الذين يعدون بأنهم سيحصلون على استرداد أكبر من منافسيهم.

3. دراسة رسوم الإعداد

معظم معدي الضرائب يتقاضون رسومًا ثابتة أو بالساعة. تجنب العمل مع المُعدِّين الذين تُعد رسومهم نسبة مئوية من المبلغ المسترد. يمنحهم هيكل الرسوم هذا حافزًا لإفراط في استرداد أموالك عن طريق المطالبة بنفقات أو خصومات أو اعتمادات ضريبية خاطئة.

4. مراجعة عائدك قبل الإيداع

إذا طلب منك أحد المُحضِّرين توقيع إقرار فارغ ، أو رفض إعطائك نسخة من الإقرار الضريبي الخاص بك ، أو لن يسمح لك برؤية الإقرار قبل إيداعه ، فهذه إشارات حمراء كبيرة. إنها أيضًا انتهاكات للمادة 230 ، اللوائح التي تحكم المهنيين الذين يمارسون قبل مصلحة الضرائب. يمكنك الإبلاغ عن معد الإقرار الضريبي للممارسات الضريبية غير الصحيحة من خلال ملء النموذج 14157 (شكوى مُعد الإرجاع) وإرساله ، جنبًا إلى جنب مع الوثائق الداعمة ، إلى مصلحة الضرائب.

5. اسأل عن توفر على مدار السنة

أقام بعض المعدين متجرًا خلال موسم الضرائب ، ثم اختفوا بعد فترة وجيزة من 15 أبريل^العاشر. إذا حدث خطأ ما ، فقد تحتاج إلى معدك لمساعدتك في الإجابة على الأسئلة أو توضيح المشكلات بعد شهور أو حتى سنوات من تقديم الإرجاع. إذا لم تكن موجودة ، فلن يكون لديهم الكثير من المساعدة. ابحث عن شخص متاح على مدار السنة.

نصيحة محترف: إذا اخترت تقديم الضرائب الخاصة بك من خلال إعداد مثل تثربوتإكس, يمكنك التحدث إلى اتفاق السلام الشامل الحقيقي واطلب منهم القيام بمراجعة سطرا في أي وقت خلال العام.

6. التحقق من مؤهلات الاعتماد

عند البحث في دليل مصلحة الضرائب عن معدي الضرائب المعتمدين ، اعلم أنه لا يتم إنشاء جميع بيانات الاعتماد على قدم المساواة. يمكن فقط لمحامي الضرائب و CPAs والوكلاء المسجلين تمثيل دافعي الضرائب قبل مصلحة الضرائب في جميع الأمور ، بما في ذلك عمليات التدقيق والتحصيل والاستئناف. لا يجوز للمشاركين في برنامج موسم الإيداع السنوي تمثيلك إلا مقابل ما يكملونه شخصيًا ويوقعون عليه. هذا يعني أنه إذا كانت لديك مشكلات من السنوات السابقة ، فلن يتمكنوا من تقديم المساعدة القانونية.

7. اسأل عن الانتماءات المهنية

ينتمي العديد من المتخصصين في الضرائب إلى رابطات مهنية تقدم إرشادات التعليم المستمر والأخلاقيات. تحتفظ مصلحة الضرائب بقائمة من شركاء جمعية الضرائب المهنية المعترف بها. لا تعني العضوية في واحدة أو أكثر من هذه المنظمات تلقائيًا أن القائم بالتحضير شرعي ، لكن العديد من المستعدين بالطائرة في الليل لن يرغبون في دفع المال للانضمام.

8. توقع أن يكون معدك دقيقًا

تأكد من أن معدك يطلب الاطلاع على الوثائق والنماذج والإيصالات ويطرح الكثير من الأسئلة. يساعدهم ذلك على تحديد ما إذا كنت مؤهلاً للحصول على إعفاءات ضريبية مختلفة وكيفية تصنيف نفقاتك. كما يساعدك على تجنب العقوبات في وقت لاحق. إذا كان معد ضرائبك لا يطرح سوى أسئلة قليلة أو لا يطرح أي شيء على الإطلاق ، فهذا مدعاة للقلق.

9. التحقق من الإقرار الضريبي قبل إيداعه

أنت مسؤول ومسؤول عن محتويات الإقرار الضريبي الخاص بك ، حتى إذا قام شخص آخر بملئها. لا توقع على الإقرار الضريبي قبل التحقق من صحته.

إذا لم تكن متأكدًا من شيء ما ، فلا توقع على عودتك. اطلب من القائم بالتحضير توضيح أي دخل أو خصومات أو ائتمانات ضريبية لا تفهمها. عندما توقع على العودة ، فإنك تؤكد تحت عقوبة الحنث باليمين أنها كاملة ودقيقة.

كلمة أخيرة

في هذا الموسم الضريبي ، ابق عينيك مفتوحتين ولا تدع الوعد بفرض رسوم منخفضة أو استرداد ضريبي كبير يمنعك من القيام بفحص شامل لمعد الضرائب. لا يمكن لأي وفورات في التكاليف أو استرداد مبالغ فيها تعويض الصداع المتمثل في سرقة هويتك أو تدقيقها من قِبل مصلحة الضرائب ، خاصة إذا كان معد ضرائبك المظلل قد انتهى لفترة طويلة عندما أدركت أن هناك خطأ ما. استعن بأحد محترفي الضرائب ذوي السمعة الطيبة ، واستعرض أعمالهم بعناية ، وسيكون موسم تقديم الضرائب هذا خاليًا من القلق.

هل واجهت معد ضريبي شادي؟ ما الذي فعلته?