هل يجب علي تقديم ضرائب وكم المبلغ الذي أحتاجه؟

لا ، نحن لا نتحدث عن الملاجئ الضريبية المشكوك فيها أو التهرب من مصلحة الضرائب. بعض الأشخاص لا يحتاجون حقًا إلى تقديم إقرار ضريبي على الإطلاق. بناءً على عمرك ، ودخلك ، وحالة حفظك ، وما إذا كنت تعتمد ، قد تكون أحدهم. إليك كيفية تحديد ما إذا كنت كذلك.

ضريبة الدخل حدود الايداع

بالنسبة إلى الإقرارات الضريبية لعام 2019 ، فهذه هي عتبات الإيداع للأشخاص الذين لا يُطلب منهم اعتمادهم على عائد شخص آخر. إذا ربحت أقل من المبلغ المحدد لعمرك وحالة الإيداع ، فلن يلزمك تقديم عائد.

ملاحظة حول تحول 65: إذا بلغت 65 عامًا في 1 يناير 2020 ، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية تعتبرك 65 عام 2019.

كما ترون ، فإن العامل الحاسم الأول هو وضع الإيداع. تختلف متطلبات الدخل اختلافًا كبيرًا بناءً على ما إذا كنت تتقدم بصفتك عازبًا أم ربًا للأسرة أو متزوجًا بشكل مشترك أو منفصل ، أو كأرملة أو أرمل مؤهل.

يعد سن 65 عاملاً رئيسيًا لأن دافعي الضرائب الذين تبلغ أعمارهم 65 عامًا أو أكبر يحصلون على مبلغ إضافي يضاف إلى خصمهم القياسي ، مما يزيد من الحد الأدنى لمتطلبات الدخل (العمود 3 أعلاه). بالنسبة لعام 2019 ، يكون الخصم القياسي الإضافي هو 1650 دولارًا لدافعي الضرائب غير المتزوجين أو 2600 دولار للزوجين المتزوجين الذين يتقدمون بشكل مشترك عندما يكون كلا الزوجين يبلغان من العمر 65 عامًا أو أكبر.

يعد سن 65 عاملاً لجميع حالات حفظ الملفات باستثناء حفظ ملفات الزواج بشكل منفصل. مع حالة الإيداع هذه ، يجب عليك تقديم إقرار ضريبي 2019 إذا كان دخلك أكبر من 5 دولارات.

العمى هو أيضا عامل يجب مراعاته. إذا لم تكن مصابًا بالعمى تمامًا ، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية تطلب منك الحصول على بيان معتمد من طبيب عيون أو طبيب عيون يتحقق مما يلي:

1. لا يمكنك رؤية أفضل من 20/200 في عينيك الأفضل مع النظارات أو العدسات اللاصقة ، أو
2. مجال رؤيتك هو 20 درجة أو أقل

إذا كنت تعتبر أعمى وفقًا لهذا التعريف ، فيمكنك المطالبة بالخصم القياسي الإضافي المتاح لدافعي الضرائب الذين تبلغ أعمارهم 65 عامًا أو أكبر ، بغض النظر عن عمرك.

العامل الأخير هو الدخل. لهذه الأغراض ، يُعرّف مصلحة الضرائب الدخل على أنه كل الدخل الذي تتلقاه في صورة أموال وسلع وممتلكات وخدمات ليست معفاة من الضرائب. يتضمن ذلك أي دخل من مصادر خارج الولايات المتحدة أو من بيع منزلك الرئيسي ، حتى لو كان يمكنك استبعاد جزء منه أو كله. إذا كنت متزوجًا وتعيش مع زوجتك في دولة ملكية مجتمعية ، فقد يعتبر نصف دخلك المشترك ملكك.

هل المعالين بحاجة إلى ملف?

لدى مصلحة الضرائب قواعد منفصلة للمُعالين ، والتي تتوقف على نفس عوامل الحالة الزواجية والعمر والدخل والعمى. في هذه الحالة ، يكون نوع الدخل مناسبًا أيضًا ، سواء المكتسب أو غير المكتسب.

يشمل الدخل المكتسب الرواتب والأجور والنصائح والرسوم المهنية والمنح الدراسية الخاضعة للضريبة ومنح الزمالة. الدخل غير المكتسب يشمل الفوائد الخاضعة للضريبة ، والأرباح العادية ، وتوزيعات الأرباح الرأسمالية. ويشمل أيضًا تعويضات البطالة واستحقاقات الضمان الاجتماعي الخاضعة للضريبة والمعاشات والمعاشات والتوزيعات من صندوق ائتماني.

إذا كان لطفلك المعتمد دخل دخل وتوزيعات فقط ، فقد تكون قادرًا على اختيار الإبلاغ عن دخل الطفل عند عودتك وتجنب تقديم عائد منفصل للطفل. لتتمكن من إجراء هذه الانتخابات ، يجب الوفاء بجميع المتطلبات التالية:

• كان طفلك أقل من 19 عامًا (أو أقل من 24 عامًا وطالبًا) في نهاية السنة الضريبية
• يتكون دخل طفلك فقط من الفائدة والأرباح
• دخل الفوائد وأرباح الأسهم كان أقل من 11000 دولار
• طفلك لا يقدم عودة مشتركة مع الزوج
• لم يتم إجراء مدفوعات ضريبية تقديرية للسنة الضريبية ، ولم يتم تطبيق مدفوعات زائدة عن السنة الضريبية السابقة
• لم يتم حجب أي ضريبة دخل فيدرالية من دخل الطفل

إذا كنت تستوفي جميع المتطلبات المذكورة أعلاه ، يمكنك اختيار الإبلاغ عن دخل الطفل عند عودتك باستخدام نموذج مصلحة الضرائب رقم 8814.

يجب علي ملف الإقرار الضريبي على أي حال?

هناك حالات أخرى يجب عليك فيها تقديم إقرار ضريبي ، حتى إذا كان دخلك يقل عن العتبات المذكورة أعلاه. يجب عليك تقديم إقرار ضريبي إذا:

• أنت مدين بأي ضرائب خاصة ، بما في ذلك ما يلي:
  • الحد الأدنى من الضريبة البديلة (AMT)
  • ضريبة إضافية على الخطة المؤهلة ، مثل عقوبة السحب المبكر من الجيش الجمهوري الايرلندي أو التوزيعات غير المؤهلة من حساب التوفير الصحي (HSA)
  • الضمان الاجتماعي أو ضريبة الرعاية الطبية على النصائح التي لم تخطر رب عملك أو الأجور التي تلقيتها من صاحب العمل الذي لم يحتفظ بهذه الضرائب
  • ضرائب الكتابة ، بما في ذلك ضريبة الضمان الاجتماعي أو الرعاية الطبية أو تقاعد السكك الحديدية غير المحصلة على نصائح أبلغت عنها إلى صاحب العمل أو عن تأمين على الحياة جماعي
  • ضرائب العمالة المنزلية
  • استرداد الضرائب (انظر إرشادات النموذج 1040 للسطر 11 أ وللجدول 4 ، السطور 60 ب و 62)
• تلقيت أنت أو زوجتك توزيعات حساب آرتشر MSA أو Medicare Advantage MSA أو توزيعات حساب التوفير الصحي
• كان لديك أرباح من العمل الحر لا يقل عن 400 دولار
• كان لديك رواتب قدرها 108.28 دولار أو أكثر من كنيسة أو منظمة مؤهلة تسيطر عليها الكنيسة معفاة من ضرائب صاحب العمل على الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية
• لقد تلقيت مدفوعات مسبقة من ائتمان الضريبة الممتازة أو الائتمان الضريبي للتغطية الصحية
• يُطلب منك إدراج مبالغ في الدخل بموجب المادة 965 ، أو يكون لديك التزام ضريبي صافٍ بموجب القسم 965 تأجيله أو دفعه على أقساط (القسم 965 يتعلق بضريبة الانتقال على الأرباح الأجنبية غير الخاضعة للضريبة لشركة أجنبية إذا تمت إعادة هذه الأرباح إلى الولايات المتحدة)

في حالات أخرى ، قد يكون من مصلحتك أن تقدم إقرارًا ضريبيًا حتى إذا لم تكن مطالبًا بتقديمه. قد يكون هذا هو الحال إذا تم خصم ضريبة الدخل الفيدرالية من راتبك ويمكنك استرداد كل هذه الضريبة أو بعضها.

يمكن أن يكون مفيدًا أيضًا في حالة التأهل للحصول على ائتمانات قابلة للاسترداد. يمكن أن تقلل أرصدة مستردة مستردة فاتورة الضرائب الخاصة بك إلى ما دون الصفر ، وهذا يعني أنه يمكنك الحصول على استرداد الضريبة أكثر مما دفعته للسنة. تشمل أرصدة مستردة مستردة الائتمان الضريبي للدخل المكتسب ، والائتمان الضريبي للطفل الإضافي ، والائتمان الضريبي للفرصة الأمريكية.

ضع في اعتبارك أنه إذا كنت تقدم عائدًا فقط لاسترداد الضريبة الفيدرالية المحتجزة ، فقد ترغب في تقليل مبلغ الاستقطاع. يتم تحديد مبلغ ضريبة الدخل الفيدرالية المحتجزة من شيك الراتب الخاص بك عن طريق عدد الإعفاءات التي تطالب بها في النموذج W-4 الذي أكملته عند تعيينك.

إذا تلقيت استردادًا بعد عام لأن لديك ضريبة دخل فدرالية تم حجبها ، فيمكنك تقديم نموذج W-4 جديد مع قسم الموارد البشرية لديك لزيادة الإعفاءات الخاصة بك وتقليل الاستقطاع الخاص بك عن كل فترة دفع. سيؤدي ذلك إلى زيادة راتبك المستقبلي وضمان عدم منحك قرضًا بدون فوائد للحكومة كل عام.

من ناحية أخرى ، إذا كنت دائمًا ما تكون مستحقًا للضرائب عند قيامك بتقديم ملف ، فقد ترغب في تقديم نموذج W-4 جديد لتقليل عدد الإعفاءات التي تطالب بها وزيادة حجبك.

كلمة أخيرة

يتغير وضعك الضريبي أثناء تغيير الوظائف أو الزواج أو الطلاق أو الإنجاب. يمكن تغيير القوانين الضريبية أيضا إجراء تغييرات كبيرة على عتبات الدخل لتقديم عائد. من المستحسن مراجعة متطلبات التسجيل كل عام للتأكد من أنك تحتاج حقًا إلى تقديم إقرار ضريبي أو تقرير ما إذا كنت قد تكون قادرًا على الاستفادة من الاعتمادات القابلة للاسترداد.

هل تريد المزيد من المساعدة؟ تأكد من مراجعة دليل الإيداع الضريبي الكامل. إذا قررت أنك بحاجة إلى تقديم إقرار ضريبي ، فتأكد من استخدام شركة لإعداد الضرائب ذات السمعة الطيبة H&R بلوك أو تثربوتإكس. لدى كلتا الشركتين إتفاقية اكتساب متاحة للإجابة على أي سؤال لديك.

ما هو وضعك الضريبي هذا العام؟ هل تحتاج إلى ملف?