ما هو روث 401 (ك) - قواعد وحدود خطة التقاعد

إذا كان صاحب العمل الخاص بك هو واحد منهم ، فربما تساءلت عن نوع الخطة الأفضل. كما هو الحال مع العديد من الأسئلة المالية ، فإن الجواب هو "هذا يعتمد". لفهم ما يعتمد عليه فقط ، ستحتاج إلى الغوص في بعض التفاصيل حول كيفية عمل روث 401 (ك) وما يميزه عن ابن عمه التقليدي.

كيف يعمل روث 401 (ك)

يجمع Roth 401 (k) بين راحة 401 (k) التقليدية والمزايا الضريبية لـ Roth IRA. وإليك كيف يعمل:

1. تساهم. تخرج المساهمات في روث 401 (ك) من شيك الراتب الخاص بك تلقائيًا ، تمامًا كما تفعل مع 401 (ك) التقليدية. ومع ذلك ، على عكس الإصدار التقليدي ، فإن Roth 401 (k) يستمد الأموال من أرباحك بعد خصم الضرائب. هذا يعني أنها لا تخفض فاتورتك الضريبية على الفور ، لكنها ستخفض لاحقًا.
2. استثمار. يمكنك استثمار مساهمات Roth 401 (k) الخاصة بك في أي خيار من الأموال التي يقدمها صاحب العمل. لن تدفع أي ضريبة على أرباح استثماراتك أثناء نموها.
3. انسحب. عندما تصل إلى سن التقاعد ، يمكنك البدء في سحب الأموال من Roth 401 (k) دون دفع ضرائب عليها ، تمامًا كما تفعل مع Roth IRA. مقارنة مع Roth IRA ، يحتوي Roth 401 (k) على المزيد من القيود على مقدار الأموال التي يمكنك سحبها عند أي نقطة. ومع ذلك ، إذا لعبت البطاقات الخاصة بك بشكل صحيح ، فلن تضطر إلى دفع قرش آخر من الضرائب على استثماراتك بمجرد إدخال حسابك.

على سبيل المثال ، لنفترض أنك تبلغ من العمر 35 عامًا مبلغًا يساوي 10000 دولار أمريكي مقابل روث 401 (ك). لا يمكنك خصم أي من هذا المبلغ البالغ 10،000 دولار من ضرائبك. إذا كنت في شريحة الضرائب بنسبة 24٪ في ذلك الوقت ، فستدفع 2400 دولار كضرائب على الأموال قبل المساهمة بها.

ومع ذلك ، بحلول الوقت الذي تتقاعد فيه عن عمر يناهز 65 عامًا ، ستنمو مساهمة 10،000 دولار إلى 75000 دولار. يمكنك سحب هذا المبلغ بالكامل دون دفع ضرائب عليه. إذا كنت لا تزال في فئة الـ 24٪ ، فهذه ضرائب تصل إلى 18000 دولار يمكنك تجنبها.

نصيحة محترف: إذا كان لديك Roth 401 (k) أو 401 (k) التقليدي من خلال صاحب العمل ، فتأكد من التسجيل للحصول على تحليل مجاني من Blooom. سيتأكدون من أن لديك التخصيص المناسب وأنهم متنوعون بشكل صحيح. كما يقومون بتحليل الرسوم التي تدفعها. قم بالتسجيل في تحليل Blooom المجاني.

روث 401 (ك) مقابل التقليدي 401 (ك)

أكبر الفرق بين 401 (ك) التقليدية وروث 401 (ك) هو طريقة فرض الضرائب عليهم. هناك أيضًا بعض الاختلافات في القواعد التي تحكم كيف ومتى يمكنك سحب الأموال منها وما يحدث إذا قمت بسحب الأموال مبكرًا.

ومع ذلك ، بطرق أخرى ، فإن الخطتين متشابهتان للغاية. إليك مجموعة سريعة من ميزاتها وأوجه التشابه والاختلاف بينها.

حدود المساهمة

حدود المساهمات هي نفسها بغض النظر عن نوع 401 (ك) الذي تستخدمه. لعام 2019 ، الحد الأقصى الذي يمكنك المساهمة به هو 19000 دولار. ومع ذلك ، إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكبر ، فيمكنك تقديم مبلغ إضافي قدره 6000 دولار سنويًا كمساهمة في "اللحاق بالركب" ، مما يرفع الحد الإجمالي إلى 25000 دولار.

لا يوجد أيضًا أي قيود على الدخل سواء التقليدية أو في روث 401 (ك). يمكنك المساهمة في أي نوع من الخطة بغض النظر عن مقدار ما تقوم به.

المزايا الضريبية

كل من الخطط التقليدية وروث 401 (ك) تؤوي بعضًا من دخلك من الضرائب ، لكنها تفعل ذلك في أوقات مختلفة. مع 401 (ك) التقليدية ، أنت لا تدفع أي ضريبة على الاشتراكات ، ولكنك تدفع ضرائب على السحوبات الخاصة بك في التقاعد - بالضبط عكس روث 401 (ك). لذا فإن الاختيار بين التقليدي و Roth 401 (k) هو إلى حد كبير مسألة تحديد ما يهمك أكثر: توفير المال الآن أو الحصول على المزيد من المال لاحقًا.

يجادل بعض الخبراء بأنه من المنطقي المساهمة في 401 (ك) التقليدية إذا كنت تعتقد أن معدل الضريبة عند التقاعد سيكون أقل مما هو عليه الآن. على سبيل المثال ، إذا كنت حاليًا في ذروة قوتك ، فربما تتوقع انخفاض دخلك في التقاعد وبالتالي دفع ضرائب أقل. على النقيض من ذلك ، إذا كنت عاملاً شابًا براتب مبتدئ ، فمن المحتمل أن تفترض أن دخلك ومعدل الضريبة الخاص بك سيكونان أعلى في التقاعد ، لذلك فمن المنطقي أن تدفع ضرائبك مقدمًا باستخدام روث 401 (ك).

لسوء الحظ ، فإن التنبؤ كيف سيتغير معدل الضريبة في التقاعد ليس بهذه البساطة. لا يمكنك أن تعرف بالضبط ما سيكون دخلك في المستقبل أو كيف سيتغير النظام الضريبي من الآن وحتى التقاعد الخاص بك. على سبيل المثال ، يرى العديد من الاقتصاديين أن معدلات الضريبة ككل ستحتاج إلى الارتفاع في مرحلة ما من أجل دفع التكلفة المتزايدة لبرامج مثل الرعاية الطبية والضمان الاجتماعي. إذا حدث ذلك ، يمكن للأشخاص الذين استثمروا في 401 (ك) التقليدية أن يجدوا أنفسهم يدفعون ضرائب أعلى بكثير في التقاعد عن ما كانوا سيدفعون خلال سنوات العمل.

بدلاً من محاولة تخمين معدلات الضريبة المستقبلية ، من المنطقي التفكير في مقدار ما تستطيع الاستثمار في الوقت الحالي. هناك شيء واحد مؤكد: إذا مولت خطة 401 (k) بحد أقصى ، فسوف ينتهي بك الأمر بمزيد من المال عن طريق اختيار Roth 401 (k). سوف تحتوي كلتا الخطتين على نفس المبلغ من المال عند التقاعد ، ولكن مع روث ، كل هذه الأموال ستكون معفاة من الضرائب. (لمعرفة كيفية عمل الرياضيات في هذا ، راجع حاسبة التقاعد من American Funds.)

ومع ذلك ، إذا كنت لا تستطيع سوى التخلي عن مبلغ معين من راتبك المستحق كل شهر - على سبيل المثال ، 500 دولار - فسوف ينتهي بك الأمر إلى المزيد في حسابك عن طريق اختيار خطة 401 (ك) التقليدية. ذلك لأن كامل مبلغ 500 دولار الذي يمكنك دفعه سيذهب إلى خطتك ، مع عدم فقدان أي ضرائب. (لمعرفة كيفية عمل ذلك ، تحقق من آلة حاسبة 401 (k) من CalcXML وحدد "الخيار 1" ضمن "إظهار كل المدخلات".) بالطبع ، سيتعين عليك دفع ضريبة على المال عند سحبه ، ولكن يمكنك ضبط المبلغ الذي تسحبه سنويًا للحفاظ على ضرائبك منخفضة.

مطابقة صاحب العمل

فائدة كبيرة من 401 (ك) كوسيلة للادخار للتقاعد هو أن معظم أرباب العمل تطابق جزء من مساهماتك. على سبيل المثال ، قد يوافق صاحب العمل على المساهمة بمبلغ 0.50 دولار لكل دولار تساهم به ، أي ما يصل إلى 6٪ من راتبك. لذلك ، إذا كنت تحقق 60،000 دولار وتسهم بنسبة 6٪ من هذا المبلغ ، أو 3،600 دولار ، فإن صاحب العمل الخاص بك يحصل على 1800 دولار. لا تحسب مساهمة صاحب العمل الخاص بك في حدود 19000 دولار كحد أقصى للسنة.

كل من الخطط التقليدية وروث 401 (ك) تسمح مطابقة صاحب العمل. ومع ذلك ، حتى لو كنت تستخدم خطة Roth وتمولها بدولارات بعد خصم الضرائب ، يساهم صاحب العمل دائمًا بدولارات سابقة للضريبة. لذا ، إذا كان لديك خطة Roth ، فستذهب مساهمات صاحب العمل إلى حساب منفصل يعامل مثل 401 (k) التقليدي. عندما تقوم بسحب الأموال من هذا الحساب الثانوي في التقاعد ، فإنه يتم فرض ضرائب على الدخل العادي.

السحب في التقاعد

مع خطة 401 (ك) التقليدية ، يمكنك البدء في سحب الأموال بمجرد بلوغك سن 59½. يمكنك سحب الأموال في وقت أبكر من ذلك إذا أصبحت معاقًا أو إذا توفيت وتمرير حسابك إلى المستفيد. هناك بعض الاستثناءات القليلة التي تمكنك من إجراء عمليات السحب المبكرة لأسباب أخرى ، ولكن بشكل عام ، يجب عليك تلبية هذه القواعد أو دفع غرامة.

لدى Roth 401 (k) نفس القيود المفروضة على عمليات السحب ، بالإضافة إلى واحدة أخرى: يمكنك فقط سحب الأموال من حساب Roth الخاص بك معفاة من الضرائب إذا كان لديك حساب لمدة خمس سنوات على الأقل. إذا قمت بفتح الحساب مؤخرًا ، فلن يكون السحب الخاص بك "توزيعًا مؤهلًا" ، ويجب عليك دفع ضرائب على المال.

الانسحاب المبكر

عندما تقوم بسحب الأموال من 401 (ك) التقليدي مبكرًا ، فإنك تدفع غرامة تساوي 10٪ من السحب ، بالإضافة إلى أي ضريبة مستحقة عليك. مع روث 401 (ك) ، على النقيض من ذلك ، فإن الضريبة والعقوبة مستحقة على جزء فقط من المال.

يحتوي حساب Roth 401 (k) الخاص بك على نوعين من المال: الأموال التي ساهمت بها والأرباح من استثماراتك. تم بالفعل فرض ضرائب على الاشتراكات ، لكن الأرباح لم تخضع للضريبة. عندما تقوم بسحب مبكر من Roth 401 (k) ، يخرج جزء من الأموال من مساهماتك ، ولا تحتاج إلى دفع ضريبة عليها. ويأتي باقي السحب من أرباحك الخاضعة للضريبة ، لذلك يخضع للضريبة وعقوبة 10 ٪.

من الممكن أيضًا تجنب الضرائب والعقوبات بالكامل من خلال تحويل جزء من الأموال في Roth 401 (k) إلى Roth IRA. كما هو موضح أدناه ، تختلف قواعد السحب من Roth IRA ، حيث تسمح لك بالسحب بقدر ما ساهمت دون ضرائب أو عقوبة.

الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة

لسوء الحظ ، لا يمكنك السماح للمال بالاستمرار في بناء معفاة من الضرائب في حسابك 401 (ك) إلى الأبد. بمجرد بلوغك سن 70 ، يجب أن تتوقف عن وضع الأموال في حسابك والبدء في سحب الأموال. كل عام ، يجب عليك سحب مبلغ معين ، والمعروف باسم الحد الأدنى للتوزيع المطلوب ، أو RMD.

كلا التقليدية وروث 401 (ك) يتطلب RMDs. ومع ذلك ، يسمح لك كلا النوعين من الخطط بتأخير أخذ RMDs إذا كنت لا تزال تعمل في سن 70. في هذه الحالة ، يمكنك تأجيلها حتى التقاعد. ومع ذلك ، يجب أن تعمل لدى شركة ليس لديك حصة ملكية فيها ، مما يعني أنك لا تملك 5٪ أو أكثر من أسهمها.

روث 401 (ك) مقابل روث الجيش الجمهوري الايرلندي

مثل خطة Roth 401 (k) ، تسمح لك خطة Roth IRA بسحب أموالك المعفاة من الضرائب بعد التقاعد. ومع ذلك ، فإن هاتين الخطتين مختلفتان بطرق أخرى. لدى Roth IRA قواعد مختلفة للمساهمات وحدود الدخل والسحب.

• حدود المساهمة. روث الجيش الجمهوري الايرلندي لا تسمح لك المأوى ما يقرب من الدخل من الضرائب مثل روث 401 (ك). يبلغ الحد الأقصى الذي يمكنك المساهمة به في Roth IRA 6000 دولار في السنة ، أو 7000 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر.
• حدود الدخل. إذا كان دخلك يزيد عن مستوى معين ، لا يمكنك المساهمة في Roth IRA على الإطلاق. بالنسبة للسنة الضريبية 2019 ، يجب ألا يزيد إجمالي الدخل المعدل عن 137،000 دولار إذا كنت عازبًا ، أو 203،000 دولار لزوجين مشتركين. إذا كان دخلك يتجاوز 117000 دولار (أو 184000 دولار للزوجين) ، يمكنك المساهمة ، ولكن ليس الحد الأقصى للمبلغ. مع روث 401 (ك) ، على النقيض من ذلك ، يمكنك المساهمة بحد أقصى بغض النظر عن دخلك.
• المزايا الضريبية. المزايا الضريبية لـ Roth IRA هي نفسها إلى حد ما بالنسبة إلى Roth 401 (k). ومع ذلك ، فإن Roth IRA يقدم ميزة إضافية: إذا سحبت أموالًا من حسابك لشراء منزلك الأول ، فيمكنك التعامل مع هذا على أنه توزيع مؤهل ولا تدفع أي ضرائب عليه.
• الانسحاب المبكر. كما هو مذكور أعلاه ، إذا قمت بسحب مبكر من Roth 401 (k) ، فيجب عليك دفع ضرائب وعقوبة بنسبة 10٪ من جزء السحب الذي يأتي من الأرباح الخاضعة للضريبة. ومع ذلك ، إذا قمت بسحب الأموال مبكرًا من Roth IRA ، يمكنك دائمًا الاستفادة من مساهماتك غير المستقرة أولاً. هذا يعني أنه طالما أن المبلغ الذي سحبته أقل من المبلغ الإجمالي الذي ساهمت به ، فأنت لا تدفع أي ضريبة أو عقوبة.
• الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة. على عكس Roth 401 (k) ، فإن Roth IRA لا يتطلب منك البدء في أخذ RMDs عند بلوغك سن 70 أو التقاعد. يمكن أن تبقى الأموال في حسابك وتستمر في النمو معفاة من الضرائب طالما كنت تعيش. يمكنك أيضًا تجنب RMDs من Roth 401 (k) عن طريق تمرير الرصيد إلى Roth IRA.

نصيحة محترف: إذا كنت ترغب في إعداد Roth IRA ، يمكنك القيام بذلك في دقائق مع وسيط مثل أنت تستثمر بواسطة J.P Morgan أو مستشار روبو مثل تحسن.

تقسيم الفرق

إذا لم تكن متأكدًا من أن 401 (k) أو 401 R (k) التقليدية أفضل بالنسبة لك ، يمكنك التحوط من رهاناتك من خلال المساهمة في كليهما. يمكنك التبديل جيئة وذهابا ، والمساهمة في 401 (ك) التقليدية سنة واحدة وروث 401 (ك) في العام المقبل ، أو نشر مساهماتك عبر كل من الخطط في سنة واحدة. والقاعدة الوحيدة هي أن إجمالي المبلغ الذي تساهم به في كلتا الخطتين المجمعتين لا يمكن أن يتجاوز حد الـ 19،000 دولار.

ميزة واحدة من وجود كلا النوعين من الخطة هو أنه يمنحك المزيد من السيطرة على مقدار ضريبة الدخل التي تدفعها في التقاعد. في كل عام ، يمكنك ضبط دخلك الخاضع للضريبة عن طريق سحب الأموال من حسابك 401 (ك) الخاضع للضريبة ، أو حساب Roth المعفي من الضرائب ، أو مزيج من الاثنين. من خلال إدارة عمليات السحب الخاصة بك بعناية ، يمكنك الحفاظ على دخلك الخاضع للضريبة منخفضًا وتقليل العبء الضريبي الإجمالي.

كلمة أخيرة

على الرغم من أن خطط Roth 401 (k) أصبحت أكثر شيوعًا ، فلا يزال هناك العديد من الشركات التي لا تقدم واحدة. يفضل بعض أرباب العمل عدم تحمل التكلفة والتعامل مع وجود نوعين مختلفين من الخطط ، بما في ذلك جميع الأعمال المطلوبة لتوعية موظفيهم بالفرق بين الاثنين..

ومع ذلك ، وفقًا لـ MarketWatch ، من الأرجح أن تعرض الشركات خيار Roth 401 (k) إذا قال موظفوها إنهم سيستخدمونه. لذا ، إذا كنت تعتقد أن هذا النوع من الخطط مناسب لك ، ولكنك لا تملك حاليًا إمكانية الوصول إلى واحدة ، أخبر صاحب العمل. كلما طلب المزيد من الموظفين الحصول على Roth 401 (k) ، زاد احتمال تقديم الشركة واحدة في المستقبل.

ما نوع الخطة التي تفضل استخدامها: 401 (k) التقليدية أو Roth 401 (k)؟ لماذا ا?