ما هي خطة روث الادخار الفيدرالية (TSP)

يوفر TSP مزايا مدخرات وضرائب مشابهة لخطة 401k التقليدية. يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 16،500 دولار من الدخل قبل الضريبة إذا كنت تحت سن 50 أو 22000 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر. المبلغ الذي تساهم به بالإضافة إلى أي أموال مطابقة تودعها الحكومة تتراكم معفاة من الضرائب حتى تقوم بسحب الأموال أثناء التقاعد (المعرّف كعمر 59/2 للأغراض الضريبية). في هذه المرحلة ، يتم فرض الضريبة على الانسحاب بأكمله كإيرادات عادية.

ومع ذلك ، يفضل بعض الموظفين نموذج Roth ، حيث يتم فرض ضرائب على الاشتراكات ، ولكن عمليات السحب معفاة من الضرائب. لحسن الحظ بالنسبة لهؤلاء المستثمرين ، أصبح خيار التقاعد الجديد متاحًا للموظفين الفدراليين الذين يطلق عليهم Roth TSP.

روث 401k

خلال السنوات القليلة الماضية ، بدأت خطط التقاعد التي يرعاها صاحب العمل في تقديم خيار Roth 401k كبديل لخطة 401k التقليدية المؤجلة من الضرائب. على عكس 401k التقليدية ، يتيح بديل Roth للمستثمرين المساهمة في الدخل بعد خصم الضرائب للصندوق. ونتيجة لذلك ، فإن جميع عمليات السحب عند التقاعد معفاة من الضرائب تمامًا.

لقد ترك ظهور Roth 401k العديد من المستثمرين يتساءلون عما إذا كان ينبغي عليهم التخلي عن 401k التقليدية لصالح خيار Roth أو ، على الأقل ، نقل بعض أموالهم إلى Roth 401k.

خطة الادخار الادخار لتوفير خيار روث في عام 2012

نتيجة لقانون تحسين خطة التوفير Thrift لعام 2009 ، سيصبح خيار Roth TSP متاحًا في الربع الثاني من عام 2012 ، وسيتم تقديم مستثمرين TSP قريبًا مع خيار مماثل لـ Roth 401k.

هل ينبغي أن يساهموا بأموال إلى Roth TSP أو في TSP تقليدي مؤجل الضريبة؟ إن الدراسة الدقيقة للعوامل التالية ستساعد مستثمري TSP على تحديد نوع الخطة الأفضل لهم.

مزايا روث TSP

على TSP التقليدية

• تتمثل الفائدة الرئيسية لخيار Roth TSP في أنه يتيح للمستثمرين إجراء عمليات سحب معفاة من الضرائب عند التقاعد. يعد هذا الأمر مثاليًا إذا كنت مهتمًا بمعدلات الضريبة المستقبلية ، أو تعتقد أنك ستكون في فئة ضريبة دخل أعلى أثناء التقاعد ، أو إذا كنت شابًا ولديك سنوات عديدة لتحقيق مكاسب في محفظة التقاعد الخاصة بك.
• علاوة على ذلك ، هناك مرونة أكبر فيما يتعلق بسحب مساهمات Roth من مساهمات TSP التقليدية. على سبيل المثال ، يمكنك سحب مساهمات Roth في أي وقت والعقوبة ومعفاة من الضرائب.

على روث الجيش الجمهوري الايرلندي

إذا كان لدى Roth IRA معاملة ضريبية مماثلة ، فلماذا لا يجب على المستثمرين ببساطة اختيار ذلك على Roth TSP?

• أولاً ، يتيح Roth TSP حدًا أقصى للمساهمة السنوية يبلغ 16،500 دولار ، بينما يسمح Roth IRA فقط بحد أقصى سنوي للمساهمة يبلغ 5000 دولار.
• ثانيًا ، لا توجد حدود للدخل لـ Roth TSP ، ومع Roth TSP ، تكون مؤهلاً لمطابقة مساهمات صاحب العمل بناءً على مساهمتك الخاصة. مساهمات صاحب العمل هي في الأساس أموال "مجانية" لا يمكن جمعها إلا من خلال خطط التقاعد التي يرعاها صاحب العمل.
• أخيرًا ، نظرًا لأن خيارات استثمار TSP تتباهى ببعض من أقل نسب النفقات في الصناعة ، فمن المحتمل أن يكون Roth TSP أقل تكلفة من Roth IRA ، مما يعني المزيد من المال لك عند التقاعد.

عيوب روث TSP

يوجد جانبان رئيسيان لـ Roth TSP بالمقارنة مع TSP التقليدي.

• أولاً ، بالنسبة للمستثمرين من ذوي الدخل المرتفع ، قد يكون نموذج المعاملات التجارية التقليدي أكثر منطقية لأنه يوفر لهم إعفاءات ضريبية كبيرة على المدى القريب. بالنسبة لهؤلاء المستثمرين ، قد يكون الإعفاء الضريبي قصير الأجل أكبر من الفائدة التي قد يتلقونها من سحوبات التقاعد المعفاة من الضرائب التي يوفرها خيار Roth TSP. بطبيعة الحال ، فإن التحذير هو أنه إذا حقق المستثمرون عائدًا كبيرًا على استثماراتهم خلال دورة Roth TSP ، فسوف يدفعون ضرائب على ذلك أيضًا.
• ثانياً ، لن تتغير المساهمات المطابقة التي يمولها صاحب العمل بسبب ميزة Roth. ما يعنيه هذا هو أنهم سيظلون مؤجلين من الضرائب ؛ ستكون ضريبة الدخل العادية مستحقة عند سحبها وسحب المكاسب المرتبطة بها أثناء التقاعد ، على الرغم من أن الاشتراكات والمكاسب المرتبطة بها ستكون معفاة من الضرائب. هذا يعني أيضًا أن مساهمة الدولار في الخطة لا تزال تحدد مساهمة صاحب العمل.

على سبيل المثال ، إذا اخترت المساهمة أقل في خيار Roth من أجل تحمل الضرائب التي يتعين عليك دفعها على تلك المساهمات ، فستكون أيضًا مطابقة صاحب العمل أقل مما كنت قد ساهمت بخلاف ذلك في TSP التقليدي. بمعنى آخر ، سيتعين عليك مقارنة الفائدة الضريبية مقابل أي خسارة محتملة قد تواجهها من مساهمة أقل من روث وبالتالي أقل تطابقًا مع صاحب العمل. ومع ذلك ، إذا كنت تساهم بالحد الأقصى السنوي لـ Roth TSP ، فستظل تتلقى أقصى تطابق مع صاحب العمل.

الذي ينبغي أن يشارك في روث TSP

ما إذا كان يجب عليك المشاركة في Roth TSP أم لا ، سيعتمد بشكل أساسي على ما تشعر به حيال الإعفاء الضريبي الآن مقابل الإعفاء الضريبي لاحقًا ، وكيف سيؤثر ذلك عليك. غالبًا ما تكون خطط Roth مثالية للمستثمرين الأصغر سنًا الذين لديهم سنوات عديدة للحصول على أرباح تقاعدية مركبة ، والذين غالبًا ما يكونون في شريحة ضريبية منخفضة ، والذين يمكنهم تحمل ضريبة الدخل على الاشتراكات الآن.

قد يكون Roth TSP ، مثل Roth 401k ، مثاليًا أيضًا للمستثمرين الذين يجعلهم دخلهم غير مؤهلين لفتح حساب Roth IRA ، أو للمستثمرين الذين يساهمون بالفعل في Roth IRA والذين يرغبون في المساهمة بشكل أكبر. بالنسبة لهذه المجموعة الأخيرة ، قد يكون من المنطقي إعادة توجيه مساهمات Roth IRA إلى Roth TSP من أجل الاستفادة من مباراة الحكومة. يمكن أن يكون Roth TSP أيضًا وسيلة جيدة لتنويع المخاطر الضريبية في محفظة التقاعد المؤجلة بشكل أساسي من الضرائب.

كلمة أخيرة

روث TSP قد طال انتظاره من قبل الموظفين الفيدراليين. والآن بعد أن اقتربت أخيرًا ، يعد اختيارًا مهمًا للنظر في وسيلة لتنويع صناديق التقاعد.

ما هي أفكارك حول خطة روث الادخار؟ هل تخطط للمشاركة بمجرد تقديمها?