ما هي خطة 401 (ك) وكيف تعمل؟ - الحدود والقواعد والفوائد
للإجابة على هذا السؤال ، تحتاج إلى معرفة القليل عن كيفية عمل هذه الخطط. لديهم بالتأكيد مزايا خاصة عندما يتعلق الأمر بتوفير المال على فاتورة الضرائب. لكن لديهم أيضًا بعض الجوانب السلبية التي قد تجعلك مترددًا في استخدامها لجميع استثماراتك.
كيف 401 (ك) خطط العمل
تأخذ خطة 401 (k) اسمها من القسم الفرعي 401 (k) من قانون الضرائب الأمريكي ، والذي يتناول خطط التقاعد في مكان العمل. ظهر هذا النوع من الخطة لأول مرة في الثمانينات كبديل لخطط التقاعد التقليدية. حتى ذلك الوقت ، عرضت معظم الشركات الكبيرة صناديق معاشات لموظفيها ، والتي زودتهم بدخل ثابت في التقاعد. ومع ذلك ، مع ارتفاع تكلفة خطط المعاشات التقاعدية ، قام معظم أصحاب العمل باستبدالها بـ 401 (ك) ، والتي تم تمويلها بشكل رئيسي من مساهمات العمال.
إليك كيفية عمل خطة 401 (k):
- تساهم. أنت تساهم في الصندوق بدولارات سابقة للضريبة ، والتي يتم إخراجها مباشرةً من شيك الراتب. هذا يقلل دخلك وبالتالي يخفض فاتورة الضرائب.
- استثمار. يمكنك استثمار الأموال في مجموعة مختارة من الأموال. لا تدفع أي ضريبة على الأموال التي تجنيها استثماراتك طالما بقيت في 401 (ك).
- انسحب. عند التقاعد ، تبدأ في سحب الأموال من 401 (ك). يجب عليك دفع ضريبة على المال عند سحبه. ومع ذلك ، إذا كان دخلك أقل مما كان عليه عندما كنت تعمل ، فيمكنك دفع الضريبة بمعدل أقل.
هناك أيضًا نوع بديل من خطة 401 (k) ، يسمى Roth 401 (k) ، والذي يقلب هذه المزايا الضريبية على رؤوسهم. تقوم بتمويل حسابك بدولارات بعد خصم الضرائب ، لكنك لا تدفع أي ضريبة على الأموال عند سحبها.
كلا النوعين من 401 (k) عبارة عن خطط في مكان العمل ، لذلك يمكنك الاستثمار في واحدة فقط من خلال عملك. عادة ، لن تقوم شركتك بتشغيل الخطة نفسها ؛ بدلاً من ذلك ، ستوظف شركة استثمار كمسؤول. سترسل لك هذه الشركة بيانات منتظمة لإخبارك عن أداء 401 (k) ومقدار الأموال التي تحتوي عليها. إذا كنت تريد إجراء أي تغييرات على استثماراتك ، فيجب عليك الاتصال بالشركة أو الانتقال إلى موقع الويب الخاص بها.
نصيحة محترف: إذا كان صاحب العمل يقدم 401 (ك) ، تحقق من Blooom, مستشار روبوت عبر الإنترنت يقوم بتحليل حسابات التقاعد الخاصة بك. ما عليك سوى توصيل حسابك ، وستتمكن سريعًا من معرفة ما تفعله ، بما في ذلك المخاطر ، والتنويع ، والرسوم التي تدفعها. بالإضافة إلى ذلك ، ستجد الأموال المناسبة للاستثمار في وضعك. اشترك في تحليل Blooom المجاني.
حدود المساهمات
تقدم الحكومة هذه المزايا الضريبية مقابل 401 (ك) لأنها تريد تشجيع الأميركيين على الادخار من أجل التقاعد. ومع ذلك ، فإنه لا يريدهم أن يطردوا الكثير من دخلهم قبل الضرائب بحيث ينتهي بهم المطاف إلى دفع أي ضريبة دخل على الإطلاق. لمنع هذا ، فإنه يضع قيودًا على مقدار ما يمكنك المساهمة في 401 (ك) كل عام.
لعام 2019 ، الحد الأقصى للمساهمة 19000 دولار لمعظم العمال. يمكن للعمال الذين تزيد أعمارهم عن 50 عامًا تقديم مساهمة إضافية في "اللحاق بالركب" تصل إلى 6000 دولار ، بحد أقصى 25000 دولار. تساهم مساهمات اللحاق بالركب هذه في تسهيل وصول العمال المسنين إلى أهداف مدخرات التقاعد قبل بلوغ سن التقاعد.
على الرغم من أن هذه هي الحدود التي يحددها القانون ، إلا أنه لا يُسمح لبعض الموظفين بالمساهمة حتى الحد الأقصى. تفرض بعض خطط أماكن العمل قيودًا على المساهمات التي تقل عن الحد الأقصى البالغ 19000 دولار. بالإضافة إلى ذلك ، لا يُسمح دائمًا للمالكين والمديرين والموظفين "الذين يتلقون تعويضًا كبيرًا" بتقديم أقصى مساهمة قبل الضرائب. يحدد مصلحة الضرائب الموظفين الذين يحصلون على تعويضات عالية (HCEs) بطريقتين:
- اختبار الملكية. أي عامل يملك ما لا يقل عن 5 ٪ من الأعمال خلال العام الماضي أو العام السابق هو HCE.
- اختبار التعويض. العمال هم من HCEs إذا حصلوا على ما لا يقل عن 80،000 دولار في العام السابق وكانوا يحصلون على راتب أعلى من 80 ٪ من العاملين في الشركة.
الحد الأدنى للتوزيع المطلوب
لا يحدد مصلحة الضرائب فقط مقدار المساهمة في 401 (ك) ، ولكن أيضًا المدة التي يمكنك الاستمرار في المساهمة بها. عندما تصل إلى سن التقاعد ، يجب أن تتوقف عن وضع الأموال في حسابك والبدء في سحب الأموال. يطلق على المبلغ الذي يجب عليك سحبه كل عام الحد الأدنى للتوزيع المطلوب ، أو RMD.
بالضبط عندما تحتاج إلى البدء في اتخاذ RMDs يعتمد على عند التقاعد. إذا كنت تتقاعد قبل أن تبلغ من العمر 70 عامًا ، فيجب أن تبدأ في أخذ RMDs من 401 (ك) عندما تصل إلى هذا السن. إذا كنت لا تزال تعمل عند بلوغك سن 70 ، فلن تضطر إلى أخذ RMDs حتى تتقاعد.
يعتمد RMD على عمرك ومقدار الأموال التي لديك في الحساب. يقدم IRS أوراق عمل لحساب RMD الخاص بك لسنة معينة. إذا كنت تفضل عدم القيام بالرياضيات بنفسك ، فيمكنك بدلاً من ذلك استخدام حاسبة RMD ، مثل هذا الحساب من شواب.
مزايا الاستثمار في 401 (ك)
يتفق الخبراء بشكل عام على أنه إذا كان لديك وصول إلى 401 (ك) في العمل ، فيجب أن تضع الأموال فيه. توفر هذه الخطط العديد من المزايا التي لا توفرها الاستثمارات الأخرى ، بما في ذلك التوفير الضريبي ، والراحة ، ومطابقة مساهمات صاحب العمل.
1. أنت تدفع أقل في الضرائب
تكمن أوضح خطط 401 (k) في قدرتها على خفض فاتورة الضرائب. على سبيل المثال ، لنفترض أنك تكسب حاليًا 70،000 دولار أمريكي سنويًا وتدفع ضريبة الدخل الفيدرالية بمبلغ 8،700 دولار. إذا وضعت 7000 دولار - 10 ٪ من دخلك - في 401 (ك) ، ينخفض دخلك الخاضع للضريبة إلى 63000 دولار. نتيجةً لذلك ، تنخفض فاتورة الضرائب إلى حوالي 7160 دولارًا ، مما يوفر لك أكثر من 1300 دولار.
علاوة على ذلك ، لا تدفع أي ضرائب على الأموال التي تجنيها استثماراتك. بدلاً من دفع الضرائب على الأرباح التي تجنيها ، يمكنك الاستمرار في إعادة استثمارها ، معفاة من الضرائب ، عاماً بعد عام. لمعرفة مدى سرعة نمو مدخرات التقاعد الخاصة بك في 401 (ك) ، تحقق من آلة حاسبة 401 (ك) مثل هذا واحد من AARP.
2. يجعل إنقاذ أسهل
401 (ك) يجعل الادخار للتقاعد أسهل بطريقتين. أولاً وقبل كل شيء ، نظرًا لأنك تستخدم دولارات ما قبل الضريبة ، فإن استثماراتك تأخذ عضة أصغر من راتبك. إذا كانت الضرائب تستهلك حاليًا 15٪ من كل دولار تجنيه ، فيجب أن تكسب 1000 دولار لاستثمار 850 دولار في حساب خاضع للضريبة. ولكن لاستثمار 850 دولارًا في 401 (ك) ، فإنك تضحي بدخل لا يتجاوز 850 دولارًا.
ثانيا ، المساهمات في 401 (ك) تلقائية. المال يأتي مباشرة من الراتب الخاص بك حتى قبل أن تحصل عليه. لا يوجد شيء لنتذكره ولا توجد أوراق للقيام به. ولأنك لا تملك المال بين يديك أبدًا ، فلا تشعر أنك تتخلى عن هذا المال لاستثماره.
3. يمكن لصاحب العمل الخاص بك رقاقة في
على الرغم من أن الاشتراكات في 401 (ك) الخاصة بك تأتي بشكل رئيسي من الراتب الخاص بك ، يوافق العديد من أرباب العمل على مطابقة جزء مما تساهم به. على سبيل المثال ، قد يعرض صاحب العمل لمطابقتك دولارًا مقابل دولار على أول 3٪ من راتبك الذي تضعه في حسابك. لذلك إذا كنت تكسب 70،000 دولار ، وتسهم 3٪ من ذلك (2100 دولار) ، فستحصل على 2100 دولار أخرى من صاحب العمل. لا تحسب مساهمات صاحب العمل في حدود المبلغ الذي يمكنك استثماره كل عام.
إذا كنت موظفًا جديدًا ، فلن تصبح الأموال التي يساهم بها صاحب العمل في 401 (ك) ملكك على الفور. يجب أن تعمل لدى الشركة لعدد محدد من السنوات قبل أن "تسير" هذه المساهمات أو تنقل ملكية لك. يتم ذلك لحماية الشركة من خسارة أموالها إذا قررت ترك عملك بعد عام واحد فقط. قد تضطر إلى الانتظار في أي مكان من ثلاث إلى ست سنوات حتى تسدد مساهمات صاحب العمل بالكامل.
ومع ذلك ، حتى إذا لم تتمكن من الاستفادة من مساهمات صاحب العمل على الفور ، فهي لا تزال أموالًا مجانية في الأساس. يتفق الخبراء على أنه إذا قدم صاحب العمل مطابقة 401 (ك) ، فيجب أن تستثمر ما يكفي على الأقل في 401 (ك) للحصول على الحد الأقصى في مطابقة الأموال.
4. يمكنك التحكم في استثماراتك
كانت خطط معاشات المدرسة القديمة تحت سيطرة صاحب العمل بالكامل. لقد كانت أموال الشركة تذهب إلى صندوق التقاعد ، لذلك قررت الشركة أن تقرر كيفية استثمارها. مع خطط 401 (k) ، على النقيض من ذلك ، يمكنك اختيار الاستثمارات الخاصة بك لتناسب احتياجاتك وأسلوب الاستثمار الخاص بك.
تقدم معظم خطط 401 (k) مجموعة متنوعة من صناديق الاستثمار المشتركة للاختيار من بينها ، والتي تغطي مزيجًا من الأسهم والسندات واستثمارات سوق المال. أحد الخيارات الشائعة لاستثمارات 401 (ك) هو صناديق التاريخ المستهدف ، والتي تعدل رصيدها الاستثماري لتقليل المخاطر كلما اقتربت من التقاعد.
5. حسابك قابل للتحويل
على الرغم من أنه يمكنك فقط الاستثمار في 401 (ك) من خلال مكان عملك ، فإن هذا لا يعني أن خطتك مرتبطة بشركتك. إذا غيرت الوظائف ، فيمكنك ترحيل 401 (ك) إلى حساب جديد بنفس المزايا الضريبية. قد يكون ذلك بمثابة حساب IRA تقليدي أو 401 (ك) مع صاحب العمل الجديد.
إذا تعطلت شركتك عن العمل ، فأنت لا تخسر المال في 401 (ك). ربما لن تكون قادرًا على الحفاظ على خطتك ، ولكن يمكنك تحويل الأموال إلى الجيش الجمهوري الايرلندي ودفع أي ضريبة عليها.
حتى لو ماتت ، لا تختفي الأموال في 401 (ك). إذا كنت متزوجا ، فإنه يذهب تلقائيا إلى زوجتك. إذا لم تكن كذلك ، فيمكنك تسمية أي شخص تريده - مثل الأخ أو الطفل البالغ أو الصديق - كمستفيد ، وسيحصل هذا الشخص على الأموال.
مساوئ الاستثمار في 401 (ك)
الكل في الكل ، لدى 401 (k) العديد من المزايا التي تبدو وكأنها غير عاقل للاستثمار في واحدة إذا كان لديك الخيار. ومع ذلك ، هذا لا يعني أنك تريد أن تفعل كل ما تبذلونه من الاستثمار بهذه الطريقة. 401 (ك) لديه بضع عيوب من شأنها أن تجعلك حذرا حول ربط كل أموالك في واحدة.
1. المال لا يمكن الوصول إليه
عندما تضع أموالك في 401 (ك) ، فأنت تقيدها إلى حد كبير حتى تصل إلى سن التقاعد. بموجب قواعد مصلحة الضرائب ، لا يُسمح لك عادة بسحب أي أموال من 401 (ك) حتى تصل إلى 59 عامًا. إذا قمت بذلك ، فليس عليك فقط ضرائب على الأموال التي تسحبها ، ولكن عليك أيضًا دفع 10٪ إضافية من المبلغ كعقوبة. على سبيل المثال ، إذا كنت في الشريحة الضريبية بنسبة 25٪ وقمت بسحب 5000 دولار من 401 (ك) مبكراً ، فستكون مدينًا بمبلغ إجمالي قدره 1750 دولارًا - أو 35٪ - كضرائب.
ومع ذلك ، هناك بعض الاستثناءات لهذه القاعدة. لا توجد عقوبة لسحب الأموال مبكرًا إذا:
- إما أن تفقد وظيفتك أو تتركها في سن 55 أو أحدث
- ستتقاعد مبكراً وتحصل على "مدفوعات دورية متساوية إلى حد كبير" من الرقم 401 (ك) الخاص بك مرة واحدة سنويًا للمساعدة في تمويل تقاعدك (إذا اخترت هذا الخيار ، فيجب أن تستمر في سداد المدفوعات لمدة خمس سنوات على الأقل أو حتى تصل إلى 59 عامًا)
- تصبح معاقا
- أنت بحاجة إلى المال للمساعدة في تغطية النفقات الطبية التي تصل إلى أكثر من 10 ٪ من دخلك
- أنت بحاجة إلى المال لدفع ثمن "أمر علاقات داخلية مؤهل" (هذا يعني عادةً دفع إعالة الطفل أو النفقة لزوج سابق)
- تموت ، وتدفع الأموال في 401 (ك) للمستفيد الخاص بك
يمتلك مسؤولو خطط 401 (k) أيضًا خيار التنازل عن العقوبة إذا كنت تعاني من بعض الصعوبات الأخرى التي تتطلب منك الحصول على أموال كثيرة على عجل. يتيح لك هذا النقر على الرقم 401 (ك) للحصول على دفعة مقدمة في المنزل الأول ، لدفع بعض أنواع الإصلاحات الرئيسية لمنزلك ، لتجنب فقد منزلك بسبب حبس الرهن أو الإخلاء ، أو الدفع مقابل الكلية ، أو تغطية الجنازة نفقات. قد تمنح الخطط أيضًا إعفاء شديدًا إذا كنت ضحية لكارثة مثل العاصفة الشديدة أو حرائق الغابات أو الزلزال. ومع ذلك ، لا يتعين على خطتك التنازل عن العقوبة في هذه الحالات ؛ الأمر متروك لمسؤول الخطة لاتخاذ القرار.
طريقة واحدة للتغلب على هذا التقييد هي الاقتراض من 401 (ك) الخاص بك بدلاً من السحب المبكر. ما دمت تسدد الأموال إلى الحساب في غضون خمس سنوات ، فلن تدفع أي ضريبة أو عقوبة. ومع ذلك ، لا يزال يتعين عليك دفع الفائدة والرسوم على القرض. أيضًا ، إذا فقدت وظيفتك أو غيرت وظيفتك ، يجب عليك إما سداد القرض على الفور أو التعامل مع الرصيد كسحب ، ودفع جميع الضرائب والعقوبات.
خلاصة القول هي أن وضع أموالك في 401 (ك) يجعل من الصعب الحصول عليها إذا كنت في حاجة إليها. هذا لا يعني أنه يجب عليك عدم الاستثمار في 401 (ك) الخاص بك ، ولكن يجب عليك الحرص على عدم الاستثمار أكثر من اللازم. تأكد من أنك تترك ما يكفي من المال في حسابات يمكن الوصول إليها لتلبية جميع الاحتياجات اليومية ودفع لحالات الطوارئ.
2. خيارات الاستثمار الخاصة بك محدودة
على الرغم من أن خطط 401 (k) تقدم عمومًا أموالًا مختلفة يمكنك الاستثمار فيها ، إلا أنها يمكن أن توفر عددًا محدودًا فقط من الخيارات. يمكن أن يكون هذا أمرًا جيدًا نظرًا لأن العديد من الخيارات قد تكون ساحقة. من السهل الاختيار من بين مجموعة متنوعة من عشرة صناديق بدلاً من تقييم مئات الخيارات المختلفة.
ومع ذلك ، فإن الخطط المحددة التي تقدمها عروض 401 (ك) ليست دائمًا أفضل الخيارات الممكنة. في بعض الأحيان ، يفرضون رسومًا أعلى أو يحصلون على عوائد أقل من الأموال الأخرى من نفس النوع ، مثل الأسهم أو السندات. وأحيانًا لا يمنحك 401 (k) الوصول إلى نوع معين من الاستثمار الذي يهمك ، مثل أسهم الطاقة.
مرة أخرى ، هذا لا يعني أنه يجب ألا تضع أي أموال في 401 (ك) ، خاصة إذا كنت تحصل على أموال مطابقة من صاحب العمل. ولكن هذا سبب وجيه للتفكير في استثمار بعض أموالك خارج 401 (ك) ، كذلك. لن تتمكن من استخدام دولارات ما قبل الضريبة ، ولكن سيكون لديك المزيد من الخيارات ، والتي قد يعطيك بعضها عائدات أفضل.
كلمة أخيرة
إذا كان لديك حق الوصول إلى خطة 401 (ك) في العمل ، فمن المنطقي أن تقوم ببعض استثماراتك بهذه الطريقة. كحد أدنى ، يجب عليك تعيين ما يكفي من راتبك للاستفادة الكاملة من أي أموال مطابقة من صاحب العمل الخاص بك.
ومع ذلك ، ليس من المنطقي ربط كل أموالك في 401 (ك). يجب أن تحتفظ ببعضها في صندوق للطوارئ حتى لا تضطر إلى النقر فوق الرقم 401 (ك) في أزمة. وإذا أمكنك تجنيب المال ، فمن الجيد أيضًا وضع البعض في حسابات خاضعة للضريبة ، والتي يمكن أن توفر خيارات أوسع للاستثمارات ورسومًا أقل.
بالطبع ، كل هذا هو نقطة خلافية إذا كان مكان عملك لا يوفر 401 (ك). إذا كان لديك وظيفة بدون فوائد ، فراجع خطط التقاعد الأخرى مثل الجيش الجمهوري الايرلندي ، والتي تقدم مزايا ضريبية مماثلة.
هل تستثمر في مكان العمل 401 (ك)؟ لما و لما لا?
