ما هو 403 (ب) خطة التقاعد - المساهمات والسحب والضرائب
403 (ب) يشبه إلى حد كبير 401 (ك). كلا حسابي التقاعد مؤجلان من الضرائب ، مما يعني أنك لست مضطرًا لدفع ضرائب على الأموال التي تودعها ، رغم أنه يتعين عليك دفع ضرائب على المال عند سحبه. اعتمادًا على كيفية قيام صاحب العمل بإعداد الحسابات ، قد تتمكن أيضًا من المساهمة في وقت واحد في Roth 403 (ب) ، والذي يسمح لك بالمساهمة على أساس ما بعد الضريبة وتجنب دفع الضرائب على عمليات السحب.
ما يميز 403 (ب) من 401 (ك) هو أنه يمكن فقط لموظفي المنظمات غير الربحية والمدارس وغيرها من المنظمات المعفاة من الضرائب الحصول على واحدة. كما أنه عادةً ما يكون إدارة 403 (ب) أقل صعوبة ومكلفة ، ولهذا السبب يُسمح للمنظمات غير الربحية باستخدامها.
أسئلة شائعة بخصوص 403 (ب) خطط التقاعد
كم يمكنني المساهمة?
في عام 2012 ، يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 17000 دولار في مبلغ 403 (ب) الخاص بك ، وإذا كان عمرك أكثر من 50 عامًا ، فيمكنك المساهمة بمبلغ إضافي قدره 5000 دولار ليصبح المجموع 22000 دولار. في معظم الحالات ، يجب عليك المساهمة في 403 (ب) عن طريق خصم كشوف المرتبات من شيك الراتب.
كمكافأة إضافية ، إذا كان لديك 15 عامًا من الخدمة أو أكثر مع صاحب العمل الحالي وساهمت بمتوسط قدره 5000 دولار أو أقل سنويًا ، فيمكنك المساهمة بمبلغ إضافي قدره 3000 دولار خلال العام. يقتصر مبلغ اللحاق بالركب الإضافي هذا على إجمالي 15000 دولار على مدار السنوات بعد بدء اللحاق بالركب.
ماذا يمكن أن بلدي 403 (ب) المساهمات يمكن استثمارها في?
من المحتمل أن يكون مكان عملك عقدًا مع شركة خدمات مالية محددة ، مثل TIAA-CREF أو Fidelity ، لإدارة 403 (b). تختلف خيارات الاستثمار الخاصة بك وفقًا لما هو متاح في كل شركة ، ولكن عمومًا ، لديك مجموعة متنوعة من صناديق الاستثمار المشترك ومكافآت المنتجات السنوية لتختار منها. ومع ذلك ، لا يمكنك الاستثمار مباشرة في الأسهم أو السندات باستخدام 403 (ب).
متى يمكنني سحب مساهماتي؟?
عادة ، يجب أن تنتظر حتى تصل إلى 59 1/2 لسحب الاشتراكات دون عقوبة إذا كنت لا تزال تعمل. ومع ذلك ، إذا تقاعدت في سن 55 عامًا أو أكبر ، فقد تتمكن من إجراء عمليات السحب بدون أي عقوبة. خلاف ذلك ، فإن العقوبة تساوي 10 ٪ من المبلغ المسحوب في وقت مبكر ، وتدفعه عند تقديم الضرائب الخاصة بك في العام المقبل.
بعد أن تبلغ من العمر ما يكفي لتكون مؤهلاً ، يمكنك السحب بالقدر الذي تريده ، لكن يجب عليك سحب ما لا يقل عن الحد الأدنى للمبلغ كل عام بعد بلوغك سن السبعين ونصف. يعتمد الحد الأدنى لمبلغ السحب على إجمالي رصيد الحساب وعمرك ، وإذا لم تسحبه ، فقد تكون عرضة لعقوبات شديدة على مصلحة الضرائب..
هل يمكنني الاقتراض من 403 (ب)?
نعم ، اعتمادًا على قواعد شركة خدمات مالية معينة تمتلك حسابك. يطلب مصلحة الضرائب من القروض أن تقتصر على مبلغ أقل من 50000 دولار أو نصف قيمة الحساب ، ولكن قد يكون للصيانة حدود أقل من ذلك. لا تسمح جميع شركات الخدمات المالية بالقروض ، ويتم تحديد أسعار الفائدة من قبل الشركة على أساس أسعار الفائدة الحالية.
يجب سداد القروض في غضون خمس سنوات ، ويمكن أن تكون هناك عواقب ضريبية خطيرة إذا تخلفت عن سداد القرض. تعامل شركة الخدمات المالية الخاصة بك على أنها انسحاب مبكر ، مما يعني أن المبلغ يخضع لضرائب الدخل وعقوبة التوزيع المبكرة بنسبة 10٪.
كم من الضرائب سوف أكون مدينًا بسحبي؟?
إذا قمت بسحب الأموال بعد التقاعد ، فسوف تكون مدينًا لضريبة الدخل العادية على المال. يتم فرض الضرائب على عمليات السحب كدخل عادي ، لذا يعتمد مقدار ما تدين به على الدخل الآخر الذي حصلت عليه خلال السنة. إضافة هذا السحب إلى دخلك الآخر قد يعني أن السحب يخضع للضريبة في شريحة ضريبية أعلى من بقية دخلك.
إذا انسحبت مبكراً ، فسوف تكون مدينًا لكلا ضريبة الدخل على السحب ، بالإضافة إلى مبلغ عقوبة إضافي قدره 10٪. وإذا كنت تسحب قليلاً ، فقد ترغب في دفع الضرائب المقدرة في وقت مبكر لتجنب التعرض لعقوبة دفع منخفضة.
بالإضافة إلى ذلك ، سوف تكون مدينًا لعقوبات منفصلة إذا لم تسحب الحد الأدنى للمبلغ المطلوب إذا كان عمرك يزيد عن 70 عامًا ونصف.
ماذا يحدث لبلدي 403 (ب) إذا حصلت على وظيفة جديدة?
تمامًا مثل الرقم 401 (k) ، يمكنك نقل الرقم 403 (b) إلى حساب IRA تقليدي عندما تترك وظيفتك. يمكنك أيضًا اختيار تركه في مكانه ، على الرغم من أنك قد تضطر إلى تحريكه إذا كان الرصيد أقل من 5000 دولار.
إذا كان صاحب العمل الجديد الخاص بك يقدم أيضًا 403 (b) ، فيمكنك ببساطة تحويل الأموال من 403 (b) القديمة مباشرة إلى صاحب العمل الجديد.
ما هو انسحاب المشقة?
في بعض الظروف الخطيرة ، تسمح لك معظم شركات الخدمات المالية بإجراء انسحاب شديد. هذا انسحاب مبكر تم إجراؤه وأنت لا تزال تعمل - وليس قرضًا. على سبيل المثال ، إذا كنت بحاجة إلى استخدام بعض الأموال في 403 (ب) لحالات الطوارئ وليس لديك أي أصول أخرى متاحة لك ، فيمكن إجراء هذا الاستثناء. ومع ذلك ، لا يزال يتعين عليك فرض ضرائب منتظمة على الدخل وعقوبة سحب مبكرة بنسبة 10٪ على الأموال بغض النظر عن السبب.
تشمل هذه الحالات:
- مصاريف طبية كبيرة غير مستحقة لك أو لزوجتك أو لمعاليك
- دفعة أولى على الإقامة الأولية
- التعليم العالي أو الرسوم المستحقة في الأشهر ال 12 المقبلة
- الإخلاء أو الرهن في منزلك
ومع ذلك ، لا يُطلب من شركة الصيانة السماح بهذه التوزيعات حتى لو كنت تفي بالمعايير ، وقد تتطلب شهادة بأنك لا تملك أي أصول أخرى وأن الصعوبة حقيقية.
هل يمكنني أيضا استخدام الجيش الجمهوري الايرلندي?
يمكنك المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي بالإضافة إلى المساهمة في 403 (ب). لا توجد قيود على وجود كلا النوعين من الحسابات والمساهمة في كلاهما في نفس السنة.
كلمة أخيرة
لتحقيق أقصى قدر من المدخرات في 403 (ب) ، استثمر في صناديق الاستثمار المشتركة التي تتناسب مع تحمل المخاطر الخاصة بك والموقف الشخصي. على سبيل المثال ، إذا كنت مستثمرًا شابًا وعدوانيًا ، فقد يكون إنشاء صندوق صغير الحجم مثاليًا لمحفظتك الاستثمارية.
من ناحية أخرى ، إذا كنت على وشك التقاعد ، فقد ترغب في لعبها بطريقة أكثر أمانًا عن طريق تخصيص جزء من مدخراتك للسندات عن طريق صندوق سندات مشترك أو عن طريق الاستثمار في الأقساط السنوية الثابتة. ولكن خلاصة القول ، لا تدع التفاصيل تخيفك. قم بزيادة مساهماتك ، إن أمكن ، أو ابدأ في التوفير إذا لم تقم بذلك بعد. وفي كلتا الحالتين ، ستقدر الجهد الإضافي عند التقاعد.
ما هي تجربتك مع حساب 403 (ب)?
(الصورة الائتمان: Bigstock)
