ما هو حساب SEP IRA للتقاعد لأصحاب الأعمال الصغيرة - القواعد وحدود المساهمة

عندما بدأت عملي الخاص ، كان أحد أهدافي هو توفير المزيد للتقاعد ، لكن تكاليف الخطط الأخرى كانت مبالغًا فيها. بعد إجراء البحوث ، سرعان ما وجدت أن الخيار الأفضل هو SEP-IRA ، الذي قدم لي بديلاً شهيرًا منخفض التكلفة.

SEP-IRA الخلفية والمعاملة الضريبية
المقصود كخطة التقاعد البديلة لأصحاب الأعمال الصغيرة والعاملين لحسابهم الخاص ، يسمح لك SEP-IRA (حساب التقاعد الفردي للعامل المبسط) بتخصيص المال لنفسك وموظفيك جانباً حتى لو كنت أنت أو مشاركتك بالفعل في 401 ألف أو خطة التقاعد الأخرى. بعض الجوانب السريعة للخطة يجب مراعاتها:

• لا توجد تكاليف إدارية كبيرة.
• لا يمكن للموظفين المساهمة في حسابات SEP الخاصة بهم - يمكن لصاحب العمل فقط المساهمة.
• أي شخص يبلغ من العمر 21 عامًا أو أكبر ، وربح 500 دولار على الأقل من الشركة في العام الحالي ، وعمل لدى الشركة على الأقل 3 من السنوات الخمس الماضية يعتبر موظفًا و يجب تلقي حساب SEP-IRA الخاص بهم مع مساهمات من صاحب العمل. ولكن حتى قبل أن يصل الموظف إلى هذه المقاييس ، لا يزال بإمكان صاحب العمل اختيار إعداد موظفين لديهم حسابات SEP.
• المساهمات في حساب SEP-IRA معفاة من الضرائب. على عكس Roth IRA ، سيتم فرض ضرائب على أي أرباح استثمارية كدخل عادي عند الانسحاب.

تقدم العديد من الشركات التقليدية SEP-IRAs ، مثل Fidelity و T. Rowe Price و Vanguard ، لذلك قد تكون قادرًا على فتح حساب مع شركة أنت بالفعل عميل فيها.

كم يمكنك المساهمة?
يمكنك تحديد النسبة المئوية للتعويضات التي ترغب في وضعها في حساباتك وحسابات موظفيك ، وتصل إلى 25٪ من التعويضات (20٪ للشركات غير المسجلة). ومع ذلك ، يجب أن تحصل أنت وموظفوك جميعًا على نفس النسبة - لذلك لا تمنح نفسك تخفيضًا أكبر! قد يتلقى كل شخص ما يصل إلى 49000 دولار من المساهمات لهذا العام ، على الرغم من أن هذا الحد قد يرتفع في السنوات المقبلة. لرجال الأعمال الذين يعملون لحسابهم الخاص ، يمكنك المساهمة بنسبة 25 ٪ من صافي الأرباح المعدلة لضريبة العمل الحر ، أو ما يقرب من 18.6 ٪ من صافي الأرباح. يمكنك استخدام هذا الدليل المرجعي IRA لحساب المبلغ الدقيق الذي يمكنك المساهمة به.

متى يمكنك المساهمة?
يمكن تقديم المساهمات في أي وقت خلال السنة وحتى موعد الإقرار الضريبي للشركة - 15 أبريل لمعظمنا. لذا ، إذا لم يكن لديك عام رائع ، فيُمكنك الانتظار حتى 15 أبريل (نيسان) للتوصل إلى أموال للمساهمة. الموعد النهائي للشركات هو 15 مارس أو تاريخ التسجيل الضريبي للشركات العادي. ومع ذلك ، إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ولم تحقق أي ربح ، فلا يمكنك المساهمة بأي شيء في SEP-IRA الخاص بك لتلك السنة. ومع ذلك ، يمكنك الاستمرار في وضع المال في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي أو روث.

متى يمكنك سحب المال?
كما هو الحال مع العديد من خطط التقاعد الأخرى ، يجب عليك الانتظار حتى سن 59 1/2 من أجل الانسحاب دون عقوبات. يجب أن تبدأ التوزيعات المطلوبة في سن 70 1/2. على غرار الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، توجد بعض الاستثناءات من العقوبات ، مثل المصاريف الطبية أو التعليمية ، أو شراء منزل. يتم فرض الضرائب على مساهمتك والأرباح على تلك المساهمات في الوقت الذي تسحبها فيه ، مهما كانت معدلات الضرائب الحالية.

لماذا يجب أن يكون لدي SEP-IRA?
تعد SEP-IRA أداة رائعة للعاملين لحسابهم الخاص ، خاصةً إذا لم يكن عملك كبيرًا. في الواقع ، فإن التكلفة المنخفضة والبساطة تجعله مثاليًا حتى بالنسبة للشركات الصغيرة جدًا. يمكنك المساهمة على مدار العام أو يمكنك دفع مبلغ مقطوع في أي وقت. المزايا الضريبية رائعة أيضًا - ستحصل على خصم أي مساهمات من دخل هذا العام وتوفر معفاة من الضرائب.

هذه صفقة لا تقبل المنافسة لأي شخص يعمل لحسابه الخاص. إذا كانت لديك سنة دافعة ، فيمكنك المساهمة كلما كان لديك المال والحصول على خصم ضريبي كبير. أرغب في المساهمة بنسبة مئوية محددة من أرباحي في أي شهر حيث أحقق أرباحًا. إنها كميات صغيرة ، لكنها تتضاعف مع مرور الوقت ، وإذا كان لديّ عام رائع وحصلت على الحد الأقصى من حساب IRA التقليدي ، فيمكنني تخصيص المزيد في SEP-IRA. بالإضافة إلى ذلك ، فإن معظم الخطط لديها رسوم منخفضة أو بدون رسوم ، ومع كل مساهماتي في صناديق دورة الحياة ، يمكنني قضاء وقت في العمل على أعمالي بدلاً من إعادة توازن محفظتي. بالطبع هذا يعني مساهمات أكبر. ليس هناك وقت سيء لبدء الاستثمار والادخار لتقاعدك.

إذا كنت مالك شركة صغيرة أو تعمل لحسابك الخاص ، هل لديك أي خبرة في الاستثمار في SEP IRA?