5 سنوات من استراتيجيات التخطيط الضريبي لتوفير المزيد من المال

ومع ذلك ، يعتبر شهر كانون الأول (ديسمبر) وقتًا رائعًا لبدء التفكير في الضرائب الخاصة بك لأن هناك العديد من الأشياء التي يمكنك القيام بها قبل نهاية العام لتخفيض ضرائبك وربما الاحتفاظ بالمزيد من الأموال في جيبك في العام المقبل. فيما يلي خمس خطوات يمكنك إجراؤها قبل 31 كانون الأول (ديسمبر) ، والتي قد تقلل من فاتورة الضرائب وتؤدي إلى موسم إيداع ضريبي أسهل.

1. كحد أقصى مساهماتك 401 (ك)

بالنسبة للسنة الضريبية 2019 (تم إرجاع العائدات في عام 2020) ، يبلغ الحد الأقصى للمساهمة في خطة التقاعد 401 (ك) 19000 دولار للأفراد الذين تقل أعمارهم عن 50 عامًا. يمكن للأشخاص الذين تزيد أعمارهم عن 50 عامًا تقديم مساهمة "اللحاق بالركب" بمبلغ إضافي قدره 6000 دولار ، ليصبح المجموع 25000 دولار.

عن طريق تقديم مساهمات طوعية لخطة 401 (ك) ، فإنك تخفض دخلك الخاضع للضريبة ، وبالتالي كلما زادت مساهمتك ، كلما قمت بتخفيض فاتورتك الضريبية.

تنطبق هذه القواعد أيضًا على خطط 403 (ب) (ما يعادل 401 (ك) للمنظمات غير الربحية والجماعات الدينية والمناطق التعليمية والمنظمات الحكومية) ، ومعظم الخطط البالغ عددها 457 (لموظفي الحكومة والحكومات المحلية) وخطة الادخار الحكومية. إذا كنت بحاجة إلى ضبط مساهماتك ، فاتصل بممثل الموارد البشرية لشركتك وأخبرهم أنك تريد زيادة مساهمتك. إذا لم تقم بالفعل بزيادة الحد الأقصى لمساهماتك ، فإن إحدى الاستراتيجيات الخاصة بنهاية العام - إذا لم تخلق مصاعب مالية بالنسبة لك - هي السؤال عما إذا كان يمكنك إيداع كامل راتبك النهائي في 401 (ك) الخاص بك.

نظرًا لأن 401 (k) مساهمات مصنوعة بدولارات قبل خصم الضرائب ، فلن تحتاج إلى تقديم أي نماذج إضافية من مصلحة الضرائب. سيقوم صاحب العمل بالإبلاغ عن مساهماتك في الإطار 12 (الكود دال) الخاص بموعد W-2 الخاص بك. لا تخضع للضريبة على التوزيعات إلا بمجرد بدء السحب.

تتمثل مكافأة المساهمات الطوعية في خطة التقاعد في أنك قد تكون مؤهلاً للحصول على ائتمان المساهمة في توفير المدخرات التقاعدية ، والذي يُطلق عليه عادةً ائتمان التوفير. تبلغ قيمة الرصيد 10٪ أو 20٪ أو 50٪ من مساهمتك ، اعتمادًا على دخلك ، بحد أقصى قدره 2000 دولار (4000 دولار إذا تزوجت بصورة مشتركة). ينتهي الائتمان بالكامل إذا كان دخلك يزيد عن المبالغ التالية في عام 2019:

• 64000 $ إذا تزوجت الملفات المشتركة
• 48000 دولار إذا رب الأسرة
• 32000 دولار لجميع حالات التقديم الأخرى

نصيحة محترف: تأكد من أن 401 (k) يسير على الطريق الصحيح مع أهداف التقاعد الخاصة بك. قم بالتسجيل للحصول على تحليل 401 (k) مجانًا من Blooom. ما عليك سوى توصيل حسابك ، وستتمكن سريعًا من معرفة ما تفعله ، بما في ذلك المخاطر ، والتنويع ، والرسوم التي تدفعها.

2. ماكس خارج مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي

الحد الأقصى للمساهمة في Roth أو الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي لعام 2019 هو 6000 دولار لمن تقل أعمارهم عن 50. يمكن للأشخاص الذين تزيد أعمارهم عن 50 عامًا تقديم مساهمة إضافية في "اللحاق بالركب" قدرها 1000 دولار ، وبحد أقصى المساهمة البالغة 7000 دولار. إذا كنت قادرًا على ذلك ، فقم بالمساهمة قدر المستطاع في الجيش الجمهوري الايرلندي قبل الموعد النهائي للضريبة.

مع الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، قد تكون مؤهلاً للحصول على خصم ضريبي للسنة التي تساهم فيها ، لكنك ستدفع ضرائب على عمليات السحب عند التقاعد. مع Roth IRA ، لن تحصل على إعفاء ضريبي الآن ، لكن السحب في التقاعد معفي من الضرائب.

سواء كنت مساهماً في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي أو روث ، لديك حتى الموعد النهائي لتقديم الطلبات في أبريل 2020 لإجراء خصومات للسنة الضريبية 2019.

روث الجيش الجمهوري الايرلندي القيود

لسوء الحظ ، ليس كل فرد مؤهلًا للمساهمة بأقصى حد في Roth IRA ، وبعض أصحاب الدخل المرتفع ليسوا مؤهلين للمساهمة على الإطلاق. هناك نطاقات للتخلص التدريجي تعتمد على حالة التسجيل والدخل. بالنسبة لعام 2019 ، تكون هذه النطاقات كما يلي:

• غير مرتبطة: من 122000 إلى 137000 دولار
• تقديم المتزوجين معا: 193،000 دولار إلى 203،000 دولار
• متزوج ايداع بشكل منفصل: 0 دولار إلى 10000 دولار

ما يعنيه هذا هو أنه إذا كنت عازبًا وكان لديك دخل إجمالي معدّل (MAGI) أقل من 122،000 دولار في عام 2019 ، فيمكنك المساهمة بمبلغ 6000 دولار بالكامل إذا كنت أقل من 50 (أو 7000 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر) . إذا كان MAGI الخاص بك أكثر من 122،000 دولار ولكن أقل من أو يساوي 137،000 دولار ، تكون مساهمتك محدودة. إذا كان MAGI لديك أكبر من 137000 دولار ، فلن تكون مؤهلاً للمساهمة في Roth IRA على الإطلاق.

يحتوي IRS Publication 590-A على أوراق عمل لحساب MAGI الخاص بك وتحديد الحد الأدنى لمساهمة Roth IRA.

القيود الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية

إذا ربحت الكثير للمساهمة في Roth IRA ، فيمكنك المساهمة في IRA تقليدي بدلاً من ذلك. ومع ذلك ، إذا كنت مشمولًا أيضًا بخطة التقاعد في العمل ، فقد لا تكون مساهمتك معفاة من الضرائب. نطاقات التخلص التدريجي المطبقة على مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية في عام 2019 هي كما يلي:

• غير مرتبطة: 64000 دولار إلى 74000 دولار
• تقديم المتزوجين معا: 103،000 دولار إلى 123000 دولار
• متزوج ايداع بشكل منفصل: 0 دولار إلى 10000 دولار

هذا يعني أنه إذا كنت متزوجًا ، أرسل عائدًا مشتركًا مع زوجتك ، ولديك خطة تقاعد في العمل ، وكان لديك MAGI فوق 123000 دولار ، فيمكنك المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ولكن لا يمكنك خصم على عودتك. إذا كان MAGI الخاص بك يتراوح بين 103،000 دولار و 123،000 دولار ، فسيكون خصمك محدودًا. إذا كان MAGI الخاص بك هو 103000 دولار أو أقل ، فيمكنك المطالبة بالخصم الكامل.

تنطبق هذه القيود فقط إذا لم تكن أنت وزوجتك ، إذا كنتما متزوجين ، مشمولة بخطة التقاعد في العمل. ماذا يحدث للمساهمات في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي عندما لا تحصل على خصم ضريبي الآن؟ أنها تصبح "الأساس" في الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك.

الأساس في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي

عند قيامك بتقديم مساهمات غير قابلة للخصم إلى الجيش الجمهوري الايرلندي ، فإن الجزء غير القابل للخصم من مساهمتك يعتبر "أساسًا" في حسابك ويتم التعامل معه كما لو كنت قد قدمته بدولارات بعد خصم الضرائب. ببساطة ، عندما تبدأ سحب الأموال في التقاعد ، فإن الجزء الأساسي من السحوبات الخاصة بك غير خاضع للضريبة.

حيث تصبح معقدة ، تتبع مساهماتك غير القابلة للخصم. مصلحة الضرائب لا تفعل ذلك من أجلك ، وكذلك لا أمين صيانة الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك - البنك أو الاتحاد الائتماني أو الشركة الائتمانية أو الكيان الآخر الذي يحتفظ به. تتبع الأساس في النموذج 8606 هو مسؤوليتك.

في أي سنة تقوم فيها بتقديم مساهمة غير قابلة للخصم ، يجب عليك إكمال النموذج 8606 للإبلاغ عن الجزء الأساسي من الجيش الجمهوري الايرلندي. في السنوات اللاحقة ، يجب عليك متابعة تقديم النموذج 8606 للاحتفاظ بسجل خاص بك ، حتى إذا لم تقدم مساهمات غير قابلة للخصم كل عام. إذا بقيت مع نفس معد الضرائب أو استخدمت نفس برنامج إعداد الضرائب عبر الإنترنت سنة بعد سنة ، فيجب أن يتحول النموذج تلقائيًا. ولكن إذا قمت بتغيير برامج الإعداد أو الضرائب ، فتحقق جيدًا للتأكد من أن أساسك يتواصل كذلك.

إذا لم تتعقب أساسك ، فستكون جميع توزيعاتك في التقاعد خاضعة للضريبة ، وستنتهي في دفع الضرائب مرتين على هذا المال. إن فرض الضرائب مرة واحدة أمر سيء بما فيه الكفاية ، لذلك اجعل من أولوياتك تتبع أساسك.

مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي الزائدة

تبلغ مساهمة المساهمة التي تبلغ 6000 دولار (أو 7000 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر) الحد الأقصى الذي يمكنك المساهمة به في جميع IRAs (التقليدية والروثية) في سنة معينة. إذا كنت تساهم بأكثر من الحد الأقصى ، فسيقوم مصلحة الضرائب بتقييم غرامة بنسبة 6 ٪ على المساهمات وأي أرباح.

ستحسب هذه العقوبة في النموذج 5329. وتُطبق العقوبة على كل سنة تظل فيها المساهمات الزائدة في حسابك. لتجنب هذه العقوبة ، اسحب الاشتراكات الزائدة قبل تقديم الإرجاع.

3. خفض الخسائر الخاصة بك

هل أنت قلق بشأن ضرائب أرباح رأس المال على استثماراتك؟ تحقق من محفظتك الاستثمارية التي لا تؤدي أداءً جيدًا.

عندما ينخفض ​​سعر الأسهم والصناديق المشتركة في محفظتك عن أساسها ، يمكنك بيعها قبل نهاية العام. قد تعوض الخسائر التي تحققها المكاسب التي حققتها من بيع الأسهم التي ارتفعت قيمتها.

ومع ذلك ، ضع في اعتبارك أنك تريد استخدام حصاد الضرائب بشكل استراتيجي. بينما لا يوجد حد لمقدار الأرباح الرأسمالية التي يمكنك تعويضها باستخدام هذه الطريقة ، إذا كانت لديك خسائر أكثر من المكاسب ، فيمكن استخدام 3000 دولار فقط من الخسائر (1500 دولار إذا تزوجت بشكل منفصل) لتعويض الإيرادات الأخرى ، مثل الأجور والفوائد. أي خسائر تزيد عن 3000 دولار يمكن ترحيلها وتطبيقها في السنوات المقبلة.

بشكل عام ، يتم تحديد الربح أو الخسارة اعتبارًا من تاريخ البيع ، وليس تاريخ التسوية ، والذي قد يكون بعد عدة أيام - وحتى إذا قمت بالبيع في 31 ديسمبر ، فقد يكون في العام التالي.

لتوليد خسائر مؤهلة ، يجب أن تبيع في 31 ديسمبر أو قبل ذلك ، ولكن لا تبيع على عجل. حدد موعدًا مع مستشار الاستثمار الخاص بك قبل نهاية العام لمناقشة الاستثمارات التي لا تعدو بالفعل والتي تستحق الاحتفاظ بها.

عندما تعد عائدك ، ستبلغ عن أرباح وخسائر رأس المال في النموذج 8949 والنموذج 1040 ، الجدول د.

نصيحة محترف: إذا كانت استثماراتك مع تحسن, سيؤديون تلقائيًا حصاد الضريبة على حسابك لتقليل المسؤولية الضريبية الخاصة بك.

4. تقديم مساهمات الخيرية

إذا كنت تساهم في مؤسسة خيرية مؤهلة ، فيمكنك عمومًا المطالبة بنسبة 100٪ من مساهمتك كخصم تفصيلي في الجدول أ. فقط تأكد من تقديم مساهماتك الخيرية بحلول 31 ديسمبر حيث لا توجد فترة سماح إذا قدمتها بعد نهاية السنة.

تأكد أيضًا من الحصول على إيصالات لأي تبرعات ، حيث ستحتاج إلى تفصيل كل شيء عند عودتك. متطلبات الوثائق هي كما يلي:

• التبرع بأقل من 250 دولار: شيك ملغى أو كشف بطاقة ائتمان أو إيصال أو كشف حساب بنكي
• تبرع بمبلغ 250 دولار أو أكثر: إقرار خطي معاصر من المؤسسة الخيرية
• تبرع بقيمة 75 دولارًا أو أكثر ، بالإضافة إلى تلقيت شيئًا ما في Exchange (مثل التذاكر إلى حدث خيري): إيصال أو إقرار مكتوب ؛ يمكنك فقط خصم الفرق بين ما قدمته وما تلقيته
• التبرعات غير النقدية أكثر من 5000 دولار: تقييم أعده المثمن المؤهل
• التبرع بمركبة: انظر منشور مصلحة الضرائب 4303

ضع في اعتبارك أنه يجب تقديم مساهمتك إلى منظمة مؤهلة لتكون مؤهلاً للحصول على خصم. لذلك في حين أن مساعدة الأسرة المحتاجة خلال العطلات أمر رائع ، فإن كرمك لن يولد خصمًا ضريبيًا.

ومع ذلك ، إذا اخترت إعطاء كنيستك - على افتراض أن كنيستك غير ربحية - أو تبرع بسلع لجيش الخلاص ، فإن هذه التبرعات معفاة من الضرائب. إذا كان لديك أي أسئلة حول ما إذا كانت منظمة معينة مؤهلة ، فإن مصلحة الضرائب تحتفظ بقاعدة بيانات للمنظمات المعفاة من الضرائب. إنها أداة مفيدة إذا لم يكن لديك بالفعل جمعية خيرية اختيارية.

أيضًا ، ضع في اعتبارك أنك ستحتاج إلى تفصيل الخصومات للاستفادة من خصم المساهمات الخيرية. إذا لم يكن إجمالي الخصومات المفصلة لديك أكبر من الخصم القياسي البالغ 12000 دولار للأفراد (24000 دولار للأزواج الذين يقدمون عائدات مشتركة) ، فلن تحصل على أي فائدة ضريبية من تبرعك.

ستقوم بالإبلاغ عن المساهمات الخيرية في الجدول "أ". إذا قمت بتقديم تبرعات غير نقدية تزيد عن 500 دولار ، فستحتاج أيضًا إلى إكمال "نموذج 8283". تذكر أن معظم المنظمات الخيرية هي مؤسسات بنسبة 50٪ ، مما يعني أنه يمكنك خصم المساهمات حتى 50٪. من إجمالي الدخل المعدل (AGI). يمكن تقديم أي تبرعات تزيد عن هذا الحد لمدة تصل إلى خمس سنوات.

5. جمع المستندات الضريبية الخاصة بك الآن

يجب على أرباب العمل والكيانات الأخرى إرسال نسخ من 1099 و W-2 إلى المستلمين بحلول 31 كانون الثاني (يناير) ، لذلك لن يكون لديك بحلول نهاية العام ، لكن هذا لا يعني أنه لا يمكنك البدء في التخطيط. كلما كان لديك الوقت ، ابدأ في جمع مدفوعاتك الضريبية للسنة السابقة وأي وثائق لديك للحصول على الإعفاءات الضريبية والخصومات. إذا لم تكن متأكدًا مما قد تحتاجه ، فلا يوجد وقت مثل الحاضر لبعض الأبحاث.

إذا بدأت في جمع مستنداتك المتعلقة بالضرائب الآن ، فسيكون لديك وقت أسهل في تحضير عوائدك في شباط (فبراير) أو آذار (مارس) أو نيسان (أبريل) عندما يحين الموعد النهائي. بالإضافة إلى ذلك ، كلما أنهيت عودتك في وقت مبكر ، كلما كنت أكثر استرخاءً. إذا كنت منظمًا وقمت بإعداد روتين ، فقد تبدأ فقط في التطلع إلى إعداد عودتك.

كلمة أخيرة

إذا كنت متوترًا وقلقًا في كل موسم إيداع ضريبي ، فربما يكون ذلك لأنك غير مستعد. لقد سمعت القول بأن الضمانين الوحيدين في الحياة هما الموت والضرائب. نظرًا لأنك تعلم أنه يتعين عليك تقديم الإقرارات الضريبية الخاصة بك كل شهر أبريل ، فلماذا لا تتفوق في أمر لا مفر منه?

ابدأ مبكرا ، وقم بالتنظيم والاستعداد. حدد نفسك ليوم ضريبي خالٍ من الإجهاد عندما يتدافع الآخرون بشكل محموم للتغلب على الموعد النهائي.

ما هي الخطوات التي تتخذها لجعل الوقت الضريبي أقل توتراً هذا العام؟ هل هناك أي مناطق معينة تسبب لك أكثر المشاكل?