دليل التخطيط المالي للموسيقيين والفنانين المؤدين

الواقع القاسي هو أن كونك فناناً لا يعفيك من الواقع الاقتصادي للحياة. إذا كنت تخطط لتقدم في العمر وتكون قادرًا على تحمل الضروريات الأساسية عند التقاعد ، فيجب عليك ، مثل أي شخص آخر ، اتخاذ الاستعدادات.

على الرغم من أن هذا الدليل ليس بديلاً عن خدمات المستشار المالي المحترف الذي يتصل شخصياً بموقفك الخاص ، إلا أنه سيعطيك على الأقل نظرة عامة على ما عليك القيام به ، ويضعك في عقلية صحيحة للتحقيق في خيارات للمستقبل.

هناك عدد من جوانب وضعك المالي يجب عليك التحقيق فيها وتثقيف نفسك فيما يتعلق بها. يعد تقديم الضرائب بشكل صحيح وشراء أشكال التأمين الصحيحة أمرًا ضروريًا كموسيقي. علاوة على ذلك ، إذا لم تكن قد بدأت بعد في إنشاء صندوق للطوارئ أو صندوق للتقاعد ، فقد حان الوقت للبدء.

صندوق الطوارئ

صندوق الطوارئ هو مجموعة من النقدية أو أي أصل آخر يمكنك تحويله بسرعة إلى نقد لتغطية النفقات غير المتوقعة. قد تشمل هذه النفقات إصلاحات السيارات ، وفترات فقدان الوظيفة والبطالة ، والنفقات الطبية ، وإصلاح المنازل ، أو إصلاح أدوات الطوارئ أو استبدالها.

تتمثل القاعدة العامة في تحديث التغطية التأمينية الخاصة بك ، ثم السعي إلى الحصول على مصاريف في البنك تتراوح ما بين ثلاثة إلى ستة أشهر. أولئك الذين يعملون لديك بشكل موسمي قد يحتاجون إلى المزيد ، خاصة إذا كنت تعتمد على مكان أو مكانين للغالبية العظمى من دخلك. أولئك الذين لديهم مصدر كبير من الدخل المتبقية قد تحتاج أقل.

هناك العديد من الأماكن لتخزين صندوق الطوارئ الخاص بك: حساب التحقق ، حساب سوق المال ، آمنة ، أو قيمة نقدية في سياسة دائمة للتأمين على الحياة. لا تعتمد على الاقتراض لهذا الغرض - إذا لم تتمكن من العمل لفترة من الوقت ، فربما تواجه صعوبة في اقتراض المال.

الضرائب

إذا كنت موسيقيًا محترفًا يعمل (أو تخطط لأن تكون) ، فإن الخطوة الأولى هي الحصول على مقال كتبك. عليك أن تعامل الموسيقى كعمل تجاري ، وهذا يعني أنه يجب عليك توثيق دخلك.

الإيرادات

• دخل W-2. إذا كنت في فريق عمل في مكان ما - على سبيل المثال ، كعضو في فرقة منزل ملهى ليلي أو كمدرس في مدرسة موسيقية أو في أوركسترا - سيصدر لك صاحب العمل نموذج ضريبة W-2 ، ينص على ضريبة الدخل الخاصة بك ، بالإضافة إلى أي شيء تم حجبه عن دخلك ، مثل الضمان الاجتماعي ، والرعاية الطبية ، وضرائب دخل الدولة ، إن وجدت.
• 1099 الدخل. في حالات أخرى ، سيطلب منك المكان أو الأشخاص الذين يؤجرونك للقيام بملء W-4. هذا يعني أنهم سيوفرون لك نموذج مصلحة الضرائب رقم 1099 في يناير أو فبراير من العام التالي ، مع توضيح ما دفعوه لك. سوف يرسلون أيضًا نموذجًا إلى مصلحة الضرائب الأمريكية حتى يعرفوا ما دفعوه لك. ما لم تكن الفرقة أو العمل الخاص بك قد قاموا بتأسيس شركة وتدفع لك مؤسستك راتباً ، فهذا يعتبر دخلًا للعمل الحر - وعليك أن تعلن ذلك على ضرائب دخلك وتدفع الضرائب عليه.
• دخل الملوك. هل لديك دخل ملكي من مبيعات الألبومات والتنزيلات والبضائع؟ هذا ، أيضا ، يعتبر الدخل الخاضع للضريبة. سوف تتلقى نموذج 1040 جدول E كل عام من شركة تسجيل أو تحميل خدمة توثيق دخلك.
• الدخل غير المبلغ عنه. في بعض الأحيان لن تتلقى W-4 أو 1099 ، حيث قد يتم الدفع لك نقدًا ، أو تتلقى نسبة مئوية من عائدات بيع التذاكر من الحفلة الخاصة بك. على الرغم من أن مصلحة الضرائب قد لا تعرف أبدًا عن هذه الأموال ، إلا أنها لا تزال تمثل دخلًا في العمل الحر ، ويتعين عليك قانونًا الإعلان عنها ودفع الضرائب عليها.

نفقات

نظرًا لأنك في الموسيقى كعمل تجاري ، يحق لك خصم مصروفات العمل ، لذا تأكد من متابعتها الكل. يمكنك تقليل دخلك الخاضع للضريبة بالمبلغ الذي تنفقه على نفقات العمل المشروعة. ويشمل ذلك الدروس والموسيقى الورقية والخيوط ورسوم الاتحاد والنقابات والمعدات ورسوم استئجار السلطة الفلسطينية وفواتير الفنادق والوجبات التي يتم تناولها على الطريق ورسوم التخطيط الضريبي والمصاريف القانونية للأعمال.

احتفظ بجهاز كمبيوتر محمول ، أو استخدم جهاز كمبيوتر جيدًا أو تطبيق جوال لتسجيل كل شيء. احفظ جميع الإيصالات في صندوق أو ملف ، واحتفظ بجدول بيانات ، وسجل الأميال التي تقودها بالاقتران مع مهنتك. يمكنك خصم الأميال على السيارة التي تقودها أثناء التجول - وكذلك الأميال التي تتراكم عليك عند السفر من مكتبك الرئيسي أو مكتبك الآخر إلى العربات - مقابل دخلك بمعدل 0.555 دولار لكل ميل اعتبارًا من يناير 2012. يمكن أن يكون هذا خصم كبير إذا كنت تؤدي الكثير.

إذا كنت موظفًا قانونيًا وحصلت على W-2 ، فيمكنك خصم أي من هذه المصاريف كمصروفات موظف غير مسددة عن طريق تقديم نموذج مصلحة الضرائب الأمريكية 2106 أو 2106-EZ مع الإقرار الضريبي الفردي الخاص بك (نموذج مصلحة الضرائب 1040 - يمكنك " ر استخدام نموذج 1040EZ إذا كنت المطالبة الخصومات). بالنسبة لأولئك منكم من موظفي W-2 ، يمكنك فقط خصم هذه النفقات إلى الحد الذي يتجاوز فيه 2٪ من إجمالي الدخل السنوي.

ومع ذلك ، إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فإن القواعد مختلفة قليلاً: يمكنك خصم جميع نفقات عملك ، وصولاً إلى الدولار الأول (ومع ذلك ، فإن نفقات الوجبات والترفيه التي ليست باهظة دائمًا ما تكون قابلة للخصم دائمًا فقط 50 ٪). للمطالبة بها ، قم بتقديم جدول C أو الربح (أو الخسارة) من Business ، إلى جانب النموذج 1040.

ضريبة التوظيف الذاتي

بالإضافة إلى دفع ضريبة الدخل ، عليك أيضًا ملء نموذج مصلحة الضرائب الأمريكية 1040 SE. هذا هو المكان الذي يقوم فيه مصلحة الضرائب بتقييم ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية الخاصة بك على كل ما يزيد عن 400 دولار من دخل العمل الحر. تذكر أنك صاحب العمل الخاص بك ، إلا إذا كانت فرقتك هي شركة تدفع لك راتبك. لذلك عليك أيضًا دفع جزء صاحب العمل من ضريبة الضمان الاجتماعي ، وليس فقط الجزء الخاص بك.

عدم الإعلان عن هذا الدخل يعد جريمة خطيرة ، وقد يؤدي في الحالات الفظيعة إلى مقاضاة جنائية بسبب التهرب الضريبي.

فنانون الأداء الضريبي الائتمان

يتمتع فنانو الأداء المحترفون الذين هم أيضًا موظفون في W-2 بفرض ضريبي هام: في حين أن معظم موظفي W-2 يمكنهم فقط تحديد النفقات بأكثر من 2٪ من دخلهم السنوي ، فإن الموسيقيين المستخدمين كموظفين قانونيين (على عكس المقاولين المستقلين الذين يحصلون على 1099- يمكن لـ MISC من الموقع أو المنتج) خصم المصروفات وصولًا إلى الدولار الأول ، من خلال ائتمان ضريبة الفنان المنفذ. لاتخاذ الخصم ، يجب عليك تلبية هذه المعايير:

1. خلال السنة الضريبية ، يجب أن تكون قد أديت خدمات في الفنون الأدائية كموظف قانوني W-2 لاثنين من أصحاب العمل على الأقل.
2. يجب أن تحصل على 200 دولار على الأقل من أي اثنين من أصحاب العمل هؤلاء.
3. يجب أن تكون نفقات أعمال فنون الأداء ذات الصلة الخاصة بك أكثر من 10٪ من إجمالي دخلك من أداء تلك الخدمات.
4. لا يمكن أن يتجاوز دخلك الإجمالي المعدل 16،000 دولار قبل خصم هذه النفقات التجارية.

قد يساعد هذا الائتمان الموسيقيين غير المتفرغين ، على الرغم من أن الحد الأقصى البالغ 16،000 دولار على إجمالي الدخل يميل إلى استبعاد معظم المتفرغين.

تأمين

إليك قاعدة جيدة للاعبين في أي مهنة: لا تقم مطلقًا بمراهنة لا يمكنك تحمل خسارتها. هناك كل أنواع المخاطر الموجودة ، وبعضها يتجاوز قدرة العديد من الأفراد على التعامل مع الأمور المالية. هنا يأتي التأمين.

التأمين هو الطريقة التي ننقل بها المخاطر من الأفراد الذين لا يستطيعون تحمل خسارة هذه الرهانات إلى الأسواق المالية ، والتي يمكنها ذلك. أنت تدفع علاوة صغيرة ، وشركة التأمين تتحمل المخاطر ، وليس أنت. بينما يمكنك استيعاب قسط شهري صغير ، أنت لا تستطيع امتصاص العجز أو أي شخص يسرق كل ما تبذلونه من العتاد قبل أزعج كبير.

تأمين صحي

التأمين الصحي هو مصدر قلق مشترك بين الموسيقيين المحترفين. تجعل بعض الدول الأمر أكثر صعوبة من غيرها للفنانين للحصول على التأمين الصحي ، ولكن ما لم تكن غنياً للغاية ، فأنت بحاجة إليه. لقد عرفنا جميع الموسيقيين الذين أصيبوا بالمرض ، ونمرر القبعة في حفل موسيقي. لكن تلك الحفلات الموسيقية لا تكاد تقرب من جمع الأموال اللازمة حقًا.

لديك عدد قليل من الخيارات:

• الذهاب غير المؤمن عليهم. هذه ببساطة فكرة سيئة ، إلا إذا كنت غنياً بشكل مستقل ويمكنك تحمل تكاليف كتابة شيك بمبلغ مليون دولار أو أكثر من جيبك الخاص.
• شراء سياسة فردية. شراء سياسة لنفسك ، أو شراء واحدة لنفسك وعائلتك. أنت تعمل لحسابك الخاص ، لذلك ليس لديك صاحب عمل لتقسيم الأقساط. ومع ذلك ، إذا كنت في صحة جيدة ، فيجب أن يكون ذلك في متناول الموسيقيين الذين يعملون بجد في متناول اليد.
• الحصول على وظيفة اليوم. إذا حصلت على وظيفة بدوام جزئي مع مزايا التأمين الصحي ، فيمكنك التسجيل في خطة التأمين في مكان العمل. يعد هذا حلاً ممتازًا لملايين الأشخاص ، وسيعمل بشكل جيد بالنسبة لك ، إلا إذا كنت تقوم بجولة متكررة أو تلعب الكثير من الحفلات اليومية.
• تشكيل الأعمال التجارية. إذا قمت بتأسيس شركة أو شركة ذات مسؤولية محدودة مع زملائك في الفرقة ، فقد تتمكن من الاستفادة من قواعد تأمين المجموعة في ولايتك. إذا انضمت جميعًا إلى الخطة ، وكان هناك أكثر من رقم معين (غالبًا ما بين اثنين وأربعة ، على الرغم من أن بعض الولايات تطلب من شركات التأمين إصدار سياسات بشأن مجموعات أعمال واحدة) ، فقد تتمكن من الحصول على سياسة إصدار مضمونة. إذا كان أحدكم يعاني من مشاكل صحية ولكن الآخرين يتمتعون بصحة جيدة ، فقد يكون هذا قابلاً للتطبيق ، وقد يكون هذا هو السبيل الوحيد لتغطية الجميع بالفرقة. قد يكون ذلك مكلفًا ، خاصةً إذا كان أحدكم مريضًا وكان لديه الكثير من النفقات الطبية. تختلف قواعد الولاية والأسعار على نطاق واسع ، لذلك من الأفضل الجلوس مع وكيل تأمين صحي يمكنه شراء طلباتك إلى العديد من الشركات المختلفة.
• الانضمام إلى الاتحاد. لدى بعض نقابات الموسيقيين خطة أساسية للرعاية الصحية للاتحاد. في بعض الحالات ، تكون العضوية النقابية (معفاة من الضرائب بالكامل) تستحق كل هذا المنفعة.

التأمين ضد العجز

إذا كسرت ذراعك ولم تستطع اللعب لمدة ستة أسابيع ، فما الذي سيحدث لدخلك؟ يبدأ تأمين دخل العجز في حالة عدم قدرتك على العمل بسبب المرض أو الإصابة ، ويحل محل جزء من دخلك (عادةً حوالي 60٪). هذا يمكن أن يكون حاسما في الحفاظ على الطعام على طاولتك والأضواء في منزلك. قد يكون حتى الفرق بين الحصول على منزل والتشرد.

لسوء الحظ ، من الصعب على الموسيقيين الحصول على تأمين ضد العجز المكتتب به فرديًا. لزيادة فرصك في الحصول على موافقة للتغطية ، قم بتوثيق دخلك بعناية. ستنظر شركة التأمين في الإقرارات الضريبية الخاصة بك ، لذا تأكد من إعلان دخلك وإظهار ثلاث سنوات على الأقل من إقرارات ضريبة الدخل. كلما زاد الدخل الذي تعلنه ، كانت تغطية إعاقاتك أفضل.

التأمين على السيارات والمنزل والمستأجرين

إذا كنت تعتمد على معداتك لكسب لقمة العيش ، ولا يمكنك استبداله فورًا إذا لزم الأمر ، فأنت بحاجة إلى تأمين المستأجرين أو تأمين أصحاب المنازل ، بالإضافة إلى بوليصة تأمين سيارات جيدة. لماذا ا؟ بالإضافة إلى تغطية الأساسيات ، مثل التصادم والمسؤولية ، فإن التأمين على السيارات سيغطيك في حالة سرقة الترس الخاص بك من شاحنتك. إذا كان لديك الكثير من العتاد ، فقد تحتاج إلى الحصول على تغطية إضافية.

قم بتوثيق ما لديك ، والتقاط الصور ، وكتابة الأرقام التسلسلية. سيكون وجود هذه المعلومات في متناول يدي مفيدًا للغاية إذا كان عليك تقديم مطالبة. أنت بالتأكيد لا تريد أن تكون عاطل عن العمل لفترة طويلة في انتظار فحص لشراء معدات جديدة.

كن أيضًا واقعيًا عند الإبلاغ عن مقدار الأميال التي تقودها. لا تريد أن تتنافس شركة تأمين السيارات الخاصة بك مع مطالبتك لأنك تقوم بجولة في البلد طوال العام وأبلغت شركة التأمين على السيارات فقط أنك تقود ثلاثة أميال ذهابًا وإيابًا للعمل كل يوم.

التأمين على الحياة

هل هناك أشخاص يعتمدون عليك ، أم سيعتمدون عليك ، مالياً؟ إذا كان الأمر كذلك ، فأنت مدين لهم بشراء تأمين على الحياة.

للموسيقيين الشباب ، عادة ما يكون شراء تغطية بمبلغ يتراوح بين 10 و 20 ضعف دخلك مناسبًا. يمكنك التراجع كلما تقدمت في العمر. في معظم الحالات ، بالنسبة لأولئك منكم في العشرينات أو الثلاثينات من العمر ، فإن التأمين على الحياة لمدة طويلة هو السبيل للذهاب. إذا كنت بصحة جيدة ، يمكنك الحصول على مئات الآلاف من الدولارات لتغطية سعر البيتزا أو اثنتين كل شهر. احصل على بوليصة مضمونة قابلة للتحويل إلى تأمين دائم (حياة كاملة أو حياة شاملة) ومضمونة قابلة للتجديد في نهاية المدة.

أوصي عادة فترات قصيرة من سنة إلى خمس سنوات. في المستقبل ، قد ترغب في تحويل جزء منه إلى سياسات أقساط أعلى توفر مزايا دائمة.

تقاعد

مثل الجميع تقريبًا ، ستحتاج إلى التوفير للتقاعد. يمكن لعدد قليل من الموسيقيين متابعة جدول أداء قاسٍ في الثمانينات ، لذلك من الضروري توفير ما يمكنك. يمكن أن يساعدك الجيش الجمهوري الايرلندي أيضًا في حماية الأصول من الدائنين إذا تم رفع دعوى ضدك أو إرغامك على الإفلاس.

الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي

نقطة انطلاق جيدة لتوفير التقاعد هي الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. يمكنك خصم الاشتراكات في حساب IRA تقليدي ، يصل إلى 5000 دولار في السنة (6000 دولار إذا كنت فوق سن 50) لعام 2012 إذا كنت تستوفي متطلبات الدخل التي تعتمد على حالة التسجيل الخاصة بك. لست مضطرًا حتى إلى تفصيل خصوماتك على مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي - إنها عبارة عن تعديل "أعلى من الحد الأدنى" للدخل ، مما يعني أنه يمكنك الاستفادة والاستفادة من الخصم القياسي إذا لم تكن نفقاتك مرتفعة بما يكفي لتبرير التفصيل.

روث الجيش الجمهوري الايرلندي

يمكن أن يكون Roth IRA أداة رائعة بالنسبة للبعض: لا تخصم المساهمات (عادة ما يكون للموسيقيين الكثير من النفقات الأخرى للخصم) ، ولكن أي نمو في Roth IRA معفي من الضرائب ، طالما تحتفظ بالحساب لمدة خمسة سنوات ولا تسحب أرباحك حتى تصل إلى 59 1/2 على الأقل. حدود المساهمة الخاصة بـ Roth هي نفسها بالنسبة إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، ويجب أن يقل دخلك عن مبلغ معين ، وفقًا لحالة التسجيل الخاصة بك ، للمساهمة في Roth.

سبتمبر الجيش الجمهوري الايرلندي

هل لديك المزيد لإنقاذ؟ النظر في SEP IRA ، خطة التقاعد الخاصة التي تم إنشاؤها لأصحاب الأعمال الصغيرة وأصحاب المشاريع الحرة. يتيح لك SEP IRA تخصيص ما يصل إلى 25٪ من دخلك ، أو 49000 دولار سنويًا ، أيهما أقل ، بموجب القواعد الضريبية لعام 2012.

ولكن لا تستخدم أي الجيش الجمهوري الايرلندي كبنك أصبع - فستحصل على عقوبة بنسبة 10 ٪ وعليك أن تدفع ضريبة الدخل على كل ما لم تدفعه بالفعل ضرائب حتى تصل إلى 59 1/2.

كلمة أخيرة

حتى إذا كنت تعمل كموظف موسيقي في المنزل وتتلقى راتباً و W-2 ، فيجب عليك أن تبحث عن فرص العمل الحر وفرص دخل الملكية. تعامل مع الموسيقى كعمل تجاري: احتفظ بسجلات دقيقة ، وادعي دخلك كما يفعل أي محترف آخر ، وقم بتقديم ضرائبك ، وتأمين معداتك و نفسك. على المدى الطويل ، سوف تتلقى مزايا الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية ، وتحمي نفسك ومعيشتك ضد ما هو غير متوقع.

مثل أي صاحب عمل آخر ، يمكنك إنشاء خطة التقاعد أو التقاعد الخاصة بك. لكن عليك أيضًا أن تبني لنفسك فريقًا جيدًا من المهنيين: محاسب ، محامي ذو خلفية في قانون الموسيقى والترفيه (بما في ذلك حقوق الملكية الفكرية) ، مستشار مالي أو مخطط مالي ، ووكيل تأمين. اسمح لهم بتقديم النصح لك بشأن الأمور التجارية أثناء التركيز على الموسيقى. ولكن لا تنسى أبدًا: عندما يتعلق الأمر بأموالك الشخصية وأعمالك الموسيقية ، فإن المسؤولية النهائية تقع عليك.

(الصورة الائتمان: Shutterstock ، Bigstock)