روث الجيش الجمهوري الايرلندي مقابل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي - الاختلافات في القواعد والحدود

ولكن ما هو الفرق بين الجيش الجمهوري الايرلندي روث والجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، والتي هي واحدة مناسبة لك؟ تعتمد إجابة هذا السؤال على كيفية مساعدة ميزاتهم أو عرقلة موقفك الفريد. أي الجيش الجمهوري الايرلندي الذي تختاره ، والمبلغ الذي يمكنك المساهمة به ، سيعتمد إلى حد كبير على العوامل التالية:

الفرق بين التقليدية وروث الجيش الجمهوري الايرلندي

1. الضرائب

روث الجيش الجمهوري الايرلندي والجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية تخضع للضريبة بشكل مختلف. يتم تقديم مساهمات إلى Roth IRA باستخدام أموال بعد خصم الضرائب. ثم يُسمح لهذه المساهمات بالنمو معفاة من الضرائب. الأهم من ذلك ، يمكن سحب جميع الأرباح والمكاسب الرأسمالية معفاة من الضرائب من الجيش الجمهوري الايرلندي روث عند التقاعد. من الناحية النظرية ، يمكنك جني 10 ملايين دولار من استثماراتك لدى Roth IRA ، وليس عليك أن تدفع فلساً واحداً من الضرائب عند سحب الأموال.

على العكس من ذلك ، تكون مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية معفاة من الضرائب في السنة التي تقوم فيها بتقديمها. يمكنك خصم هذه المساهمات من إجمالي الدخل الخاص بك ، وبالتالي تخفيض الالتزامات الضريبية الخاصة بك. على غرار Roth IRAs ، تنمو IRAs التقليدية على أساس الضرائب المؤجلة حتى التقاعد. ومع ذلك ، على عكس Roth الجيش الجمهوري الايرلندي ، سوف تدفع ضريبة الدخل العادية على أي سحوبات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية.

يوفر لك الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي مزايا ضريبية ، ويمنحك Roth IRA مزايا ضريبية عند التقاعد. بعض الناس يفضلون اليقين في دفع معدلات الضرائب الحالية بدلاً من الانتظار لمعرفة ما يمكن أن يحققه المستقبل. قد يفضل هؤلاء الأشخاص الاستثمار في Roth IRA.

على العكس ، يفضل البعض الآخر الحصول على خصومات ضريبية إضافية قبل التقاعد. قد يعتقد هؤلاء المستثمرون أن الضرائب ستكون أقل بعد تقاعدهم ، لأن مستوى دخلهم في تلك السن سيكون أقل بكثير ، مما يعني شريحة ضريبية أقل. قد يفضل هؤلاء الأشخاص الاستثمار في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. إذا كنت واثقًا من أن الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك سيحقق أرباحًا كبيرة ، فقد يكون خيار Roth IRA هو الخيار الأفضل بالنسبة لك ، لأن كل هذه الأرباح يمكن سحبها معفاة من الضرائب.

2. 70 1/2 القاعدة والتوزيعات الدنيا المطلوبة

يجب أن تبدأ في سحب الأموال من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي بحلول الأول من أبريل من العام الذي يلي السنة التي تبلغ فيها سن 70 عامًا. يشار إلى هذه على أنها الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة ، أو RMDs ، ويتم احتسابها سنويًا بناءً على عمرك ورصيد حسابك. تطلب مصلحة الضرائب من RMDs كوسيلة لمنعك من حماية أموال الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية بشكل دائم من الضرائب.

يتم حساب هذه التوزيعات بحيث تكون قد سحبت رصيد حسابك بالكامل تقريبًا خلال حياتك ، دون استنفاد الحساب. إذا كنت تبحث عن حساب تقاعد يمكنك من خلاله السماح للأموال بالنمو معفاة من الضرائب طوال المدة التي تريدها ، فقد يكون خيار Roth IRA هو الخيار الأفضل لك. نظرًا لأن Roth IRA لا يشترط RMD ، يمكنك ترك الأموال في الحساب حتى تحتاج إليها ، أو تحويلها إلى ورثتك.

3. الانسحاب المبكر

تعتبر عمليات السحب "مبكرة" عمومًا إذا تم تنفيذها قبل بلوغك سن 59 1/2. تخضع عمليات السحب المبكرة لأرباح Roth IRA وكافة الأموال في حساب IRA التقليدي ، بما في ذلك المساهمات والأرباح ، للضرائب وعقوبة 10٪.

من ناحية أخرى ، تم بالفعل دفع ضريبة الدخل على مساهمات Roth IRA ، لذلك يمكن سحبها في أي وقت ، بما في ذلك قبل التقاعد ، دون ضرائب إضافية أو عقوبة بنسبة 10 ٪ ، مع بعض الاستثناءات. سوف يتنازل كل من روث والجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي عن 10٪ من قيمة السحوبات التالية:

• لدفع أقساط التأمين الطبي بعد فقدان وظيفتك.
• إذا تجاوزت النفقات الطبية 7.5٪ من إجمالي دخلك (إجمالي الدخل المعدل).
• إذا أصبحت معطلًا تمامًا ودائمًا.
• إذا سحبت من قبل المستفيد في حالة وفاتك.
• إذا كنت تتحمل نفقات التعليم العالي المؤهلين.
• إذا تم استخدام عمليات السحب لبناء أو شراء أو إعادة تشكيل منزل أول - ما يصل إلى 10،000 دولار.
• إذا كنت احتياطي مؤهل.
• كجزء من سلسلة من المدفوعات الدورية متساوية إلى حد كبير ، أو خطة SEPP.

بالإضافة إلى ذلك ، إذا كان حساب Roth مفتوحًا وتمويله لمدة خمس سنوات على الأقل ، وكان السحب بسبب العجز أو الوفاة أو دفعة مقدمة على المنزل ، فسيتم أيضًا التنازل عن الضرائب على الأموال المسحوبة.

إذا كنت تتوقع الحاجة إلى سحب الأموال من حساب التقاعد قبل بلوغك 59 من العمر ، فقد يكون حساب Roth هو أفضل خيار لك لأنه يمكن سحب المساهمات من الضرائب وبدون عقوبة.

4. حدود المساهمة

لا يمكنك المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي بمجرد تشغيل 70 1/2. يمكنك الاستمرار في المساهمة في Roth IRA طالما كنت لا تزال تعمل ، بغض النظر عن العمر. المبلغ الذي يمكنك المساهمة به لا يختلف بين الحسابات. إذا كان عمرك أقل من 50 عامًا ، فيمكنك المساهمة بمبلغ 5000 دولار كحد أقصى في حساب IRA واحد ، أو ما مجموعه 5000 دولار لكل من Roth و IRA التقليدي. إذا كنت أكبر من 50 عامًا ، فسيزيد هذا الحد إلى 6000 دولار. وذلك لأن مصلحة الضرائب الأمريكية تسمح لك بإيداع مساهمات "اللحاق بالركب" بحيث يمكن للأفراد القريبين من سن التقاعد جمع المزيد من المدخرات بشكل أسرع وتعويض عدم المساهمة بكامل المبلغ في السنوات الماضية. ينطبق شرط "اللحاق بالركب" على كل من Roth IRA و IRA التقليدي.

في هذه الأيام ، يعمل الكثير من الأشخاص جيدًا بعد سن التقاعد التقليدي البالغ 59 عامًا ونصف ، كما أنهم بحاجة إلى مدخرات التقاعد الخاصة بهم لتنمو لفترة أطول من الوقت. يمكن أن تكون القدرة على تمديد النمو الخالي من الضرائب في Roth IRA بعد سن 70 1/2 ذات قيمة كبيرة ، لا سيما بالنسبة للأفراد الذين لم يدخروا ما يكفي للتقاعد.

5. الدخل المكتسب حدود

هناك حدود لمقدار ما يمكنك خصمه من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، أو مقدار ما يمكنك المساهمة في روث الجيش الجمهوري الايرلندي ، اعتمادا على AGI المعدلة الخاصة بك. إذا كان دخلك أقل من الحد الأدنى للنطاق المناسب أدناه ، فيمكنك خصم أو المساهمة بأقصى مبلغ سنوي في الحساب.

ضع في اعتبارك أنه لا يزال بإمكانك المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي إذا تجاوز دخلك هذه الحدود ، لكن لا يمكنك خصم مساهماتك. إذا تجاوزت الحد الأقصى لدخل Roth IRA ، لا يُسمح لك بتقديم أي مساهمات من Roth. بالنسبة لكلا النوعين من IRAs ، يبدأ مبلغ الخصم أو المساهمة في الانخفاض بمجرد أن يصل دخلك إلى الحد الأدنى ، وينتهي تمامًا بمجرد بلوغ الحد الأعلى.

إذا كان AGI الخاص بك يقع ضمن حدود التخلص التدريجي أعلاه ، فانظر منشور مصلحة الضرائب رقم 590 لتحديد المبلغ المسموح لك بالمساهمة به في Roth IRA ، أو مقدار مساهمة IRA التقليدية التي يمكنك خصمها من الضرائب. حدود المساهمة أكثر سخاء بالنسبة إلى Roth IRA ، لذلك قد يكون هذا الحساب اختيارًا أفضل للمستثمرين ذوي الدخول المرتفعة. إذا رأيت أن دخلك يتجاوز هذه الحدود في المستقبل ، فقد ترغب في المساهمة في Roth IRA بينما لا تزال مؤهلاً ، أو في IRA تقليدي بينما لا يزال بإمكانك خصم مساهمتك.

6. الانقلاب والتحويل

يتم التمرير عندما يتم تحويل الأموال من حساب التقاعد ، مثل 401k أو 403b ، إلى حساب تقليدي أو Roth IRA. نظرًا لأن معظم حسابات التقاعد الخاصة بالموظفين هي ضريبة ما قبل الضريبة ، فإن العديد من الأشخاص يختارون تحويل الأموال إلى حساب عائد رسمي تقليدي لتجنب دفع الضريبة على كامل المبلغ. لا يتم فرض ضرائب على المبالغ التي يتم ترحيلها إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي.

وكبديل لذلك ، يمكن أيضًا نقل معظم حسابات التقاعد السابقة للضريبة ، مثل 401k ، مباشرةً إلى Roth IRA ، لكنك ستحتاج إلى تضمين المبلغ كجزء من دخلك على ضرائبك في تلك السنة. يمكن أن يكون Roth IRA خيارًا جيدًا للمبالغ الصغيرة المتغيرة ، ولأولئك الذين هم في شريحة ضريبية منخفضة ، أو الذين يمكنهم تحمل فاتورة الضرائب. لا يوجد حاليًا حد للدخل لنقل أي مبلغ إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي أو الجيش الجمهوري الايرلندي روث. تحقق مع المؤسسة المالية التي ستقوم بإدارة خطتك للمعاملة الضريبية الحالية لـ IRS لعمليات النقل.

خيار منفصل هو تحويل كل أو جزء من حساب IRA الحالي إلى Roth IRA. يشبه التحويل إلى حد كبير التمرير إلا أن المصطلح ينطبق على تغيير حساب تقليدي أو حساب SEP أو SIMPLE IRA إلى Roth IRA. على سبيل المثال ، عندما يتم نقل الأموال من 401k القديمة إلى حساب Roth ، تسمى هذه الخطوة a يتدحرج. عندما تريد المال في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي انتقلت إلى روث ، أنت تحويل موارد مالية.

اعتبارًا من عام 2010 ، تم رفع حد الدخل للتحويلات ولا توجد قيود على الدخل. هذه القواعد الجديدة كانت بمثابة نعمة للأشخاص الذين كانوا غير مؤهلين للحصول على روث الجيش الجمهوري الايرلندي. يمكن للأشخاص غير المؤهلين للحصول على Roth IRA المساهمة بالمبلغ الأقصى لعدد محدد من السنوات في حساب IRA تقليدي "غير قابل للخصم" ، ثم تحويل الأموال إلى Roth.

بمعنى آخر ، حتى إذا كان مستوى دخلك مرتفعًا للغاية بحيث لا يمكن فتح حساب Roth IRA ، فلا يزال بإمكانك تحويل الأصول إلى Roth. ضع في اعتبارك أنه يجب الإبلاغ عن المساهمات والأرباح غير الخاضعة للضريبة والتي يتم تحويلها إلى Roth IRA كإيرادات عادية خلال السنة الضريبية التي يتم تحويلها إليها. من غير الواضح متى سيعود الكونغرس إلى قيود الدخل السابقة أو يضع حدًا جديدًا لتحويلات Roth IRA.

كلمة أخيرة

روث الجيش الجمهوري الايرلندي والجيش الجمهوري الايرلندي لها آثار مختلفة على التخطيط الضريبي ، والتخطيط العقاري ، والوصول إلى الأموال ، والأهلية. لتحديد الحساب المناسب لك ، خذ بعين الاعتبار هذه الأسئلة:

• كيف تشعر حيال الضرائب?
• هل تفضل أن تدفع لهم الآن ، أو أثناء التقاعد?
• هل تريد القدرة على ترك الأموال دون مساس أثناء التقاعد ، أو تمرير حساب معفاة من الضرائب إلى أطفالك?
• هل تعتقد أنك سوف تحتاج إلى تراجع في حساب التقاعد الخاص بك في وقت مبكر?
• هل لديك AGI عالية بما فيه الكفاية بحيث لا يمكنك خصم مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية ، ولكن لا يزال بإمكانك المساهمة في روث?

ميزة واحدة مميزة لروث هو أنه لا داعي للقلق بشأن معدلات الضرائب في المستقبل ، وسوف تعرف بالضبط ما يجب عليك العمل عند التقاعد.

ما هي مزايا وعيوب الجيش الجمهوري الايرلندي روث مقابل التقليدية IRAs؟ الذي تستخدمه لمدخرات التقاعد الخاصة بك?