6 نصائح للأزواج غير المتزوجين المعاشرة لخفض الضرائب
مهما كان الدافع ، إذا كنت جزءًا من زوجين غير متزوجين ، فمن الجيد أن تتعرف على الطرق التي يؤثر بها قانون الضرائب عليك وكيف يمكنك تقليل عبء الضرائب الخاص بك.
كيف يمكن للأزواج غير المتزوجين خفض فاتورة الضرائب
يوفر قانون الضرائب بعض المزايا للأزواج الذين لا يملكون أزواج ، ولكن قد تكون قادرًا على خفض فاتورة الضرائب والاستفادة من النصائح التالية.
1. تخصيص المعالين بحكمة
هل لديك أطفال تدعمهم بشكل مشترك؟ قد يحصل الشريك ذو العائد المرتفع على إعفاءات ضريبية أكبر من خلال المطالبة بمركز إيداع ملفات الأسرة المعيشية ومطالبة الأطفال بصفتهم معالين.
ضع في اعتبارك أن مصلحة الضرائب لا تسمح لك بالمطالبة بأطفال شريكك كأطفالك إلا إذا كانوا مؤهلين كمعالين. لذلك إذا كان الطفل ينتمي بيولوجيًا أو قانونيًا لشريك واحد فقط ، فيجب على الطرف الآخر توفير كل دعم الطفل تقريبًا للمطالبة به كمعالة. إذا كان كلا الوالدين مدرجين في شهادة ميلاد الطفل أو سجل التبني ، فيمكن لأي شريك المطالبة بالطفل كخصم إذا قاما بدعم الطفل ماليًا.
أيضًا ، يمكنك "تعيين" أطفالك كمعالين لأي شريك طالما كنت تعمل وكلاهما مدرج في قائمة الوالدين. ويحدث ذلك عندما يكون دخل أحد الشركاء ضئيلًا جدًا وبالتالي لا يدين به كثيرًا من الضرائب - على سبيل المثال ، إذا كان أحد الوالدين أحد الوالدين المقيمين في المنزل. بمعنى آخر ، لا يوجد أي معنى في "إهدار" الامتيازات الضريبية عندما يدفع هذا الشريك ضريبة قليلة على أي حال.
على الجانب الآخر ، نظرًا لأن مبلغ الائتمان ينخفض بالنسبة لدافعي الضرائب ذوي الدخل الإجمالي المعدل (AGI) ، فقد يكون من المنطقي أن يتخلى الشريك ذو العائد الأعلى عن الرصيد ويمرره إلى الوالد الآخر إذا كان ينتج عنه أكبر الائتمان.
تذكر أنه يجب أن يكون لديك طفل يعيش في منزلك لتقديمه كرئيس للأسرة المعيشية ، ويجب أن تدفع مصاريف رعاية الطفل للسماح لك بمطالبة ائتمان الطفل والمعالين. لذلك إذا كان لديك شريك في المنزل ولم يكن لديه أطفال قاصرون ، فيجب عليك أن تتقدم بمفردك.
2. الاستفادة من خصومات الفائدة على الرهن العقاري
إذا كنت تملك أنت وشريكك منزلًا معًا ، وكلتاهما مدرجة في الرهن العقاري ، وكلاهما يدفع المال مقابل ذلك ، فيمكنك اختيار ما إذا كنت تريد تقسيم خصم الفائدة على الرهن العقاري أو تخصيصه للشريك المدرج باعتباره المقترض الرئيسي في الرهن العقاري.
ضع في اعتبارك أن مصلحة الضرائب تتوقع من الشريك الذي يظهر رقم الضمان الاجتماعي الخاص به في النموذج 1098 المرسل من شركة الرهن العقاري اقتطاع فوائد الرهن العقاري. إذا طالب الشريك الآخر بخصم فوائد الرهن العقاري أو جزء منه ، توقع الحصول على خطاب من مصلحة الضرائب يشكك في هذا الخصم. قد تضطر إلى الرد على إشعار مصلحة الضرائب وإرسال الوثائق التي تدعم خصمك. إذا كنت تعمل مع مُعد ضريبي محترف ، فقد يكون بمقدورهم الإبلاغ عن الاهتمام بطريقة تتفادى تشويش مصلحة الضرائب.
أيضا ، ضع في اعتبارك أن فائدة الرهن العقاري هي خصم مفصل. يمكنك تفصيل الخصومات أو المطالبة بالخصم القياسي ، أيهما يحصل على منفعة ضريبية أفضل. بالنسبة لعام 2019 ، يبلغ الخصم القياسي 12200 دولار للملفات الفردية. اعتمادًا على إجمالي الاستقطاعات المفصلة الخاصة بك - بما في ذلك أشياء مثل النفقات الطبية ، وفوائد الرهن العقاري ، والضرائب الحكومية والمحلية ، والاستقطاعات الخيرية - ربما يكون كلاهما أفضل حالًا في المطالبة بالخصم القياسي.
3. تقسيم المكاسب عند بيع منزلك
هل قمت ببيع منزل تملكه أنت وشريكك بشكل مشترك؟ يُسمح لدافعي الضرائب الفرديين باستبعاد ما يصل إلى 250،000 دولار من المكاسب الناتجة عن بيع مسكن أساسي من دخلهم.
على سبيل المثال ، دعنا نفترض أنك وشريكك اشتريتا المنزل في عام 2011 مقابل 150،000 دولار وباعته بمبلغ 650،000 دولار في عام 2019. يمكن لكل شريك المطالبة بمبلغ 250،000 دولار من ربح البيع البالغ 500،000 دولار ولا يدفع أي ضريبة على المعاملة.
بالطبع ، كما هو الحال مع أي إعفاء ضريبي ، هناك قواعد يجب أن تكون على دراية بها. للتأهل للاستبعاد ، يجب أن تكون قد امتلكت المنزل واستخدمته كسكن أساسي لمدة عامين على الأقل من خمس سنوات قبل البيع.
أيضًا ، لا يمكنك الاستفادة من الاستبعاد إذا استبعدت الربح من بيع منزل آخر خلال العامين السابقين على بيع المنزل. تحقق من المنشور 523 للحصول على قواعد وقيود كاملة.
4. لا تنسى اعتماد الائتمان
يمكن للوالدين بالتبني المطالبة بمبلغ يصل إلى 14،080 دولارًا للطفل مقابل نفقات التبني المدفوعة ، بما في ذلك رسوم التبني ، وتكاليف المحكمة وأتعاب المحاماة ، ونفقات السفر ، وغيرها من النفقات المرتبطة مباشرة بتبني الطفل. يمكن تقسيم مبلغ الائتمان بين الشركاء إذا ساهمت في نفقات التبني وكلاهما مدرج في قائمة الوالدين بالتبني.
يبدأ الرصيد في التخلص التدريجي بمجرد أن يصل إجمالي الدخل المعدل (MAGI) إلى 211،160 دولارًا في عام 2019. ولا يحصل دافعو الضرائب الذين لديهم MAGI أعلى من 251،160 دولارًا على أي رصيد على الإطلاق.
5. اسم بعضنا البعض كمستفيدين
في حين أن الأزواج المتزوجين قادرون عمومًا على نقل أصول التقاعد فيما بينهم مع وجود مشاكل قليلة أو معدومة ، إلا أنه يلزم بذل مزيد من الجهد للأزواج غير المتزوجين. هذا يجعل من المهم للغاية تعيين شريك حياتك كمستفيد على حساباتك.
عندما يتوفى شخص ما دون وصية أو أي مستفيدين مدرجين في حسابات التقاعد الخاصة بهم ، فإن الأصول تدخل تحت الاختبار ، ويعود الأمر إلى الدولة لتحديد أقرب الأقرباء - الذي نادراً ما يخرج لصالح الشريك الناجي. ومع ذلك ، إذا قمت بتسمية شريك حياتك كمستفيد على حسابات التقاعد الخاصة بك ، فإن هذه الأموال تتخطى عملية الوصايا ، حتى لو كنت تموت بدون إرادة.
في أي حال ، من الجيد مراجعة المستفيدين من جميع حساباتك بشكل دوري. إذا عينت شخصًا آخر قبل سنوات - على سبيل المثال ، زوجًا سابقًا أو والدًا أو شقيقًا سابقًا - ولم تقم بتغيير المستفيد الخاص بك ، فسيظل الشخص الذي حددته منذ سنوات يتلقى رصيد حساب IRA أو 401 (ك) إذا مررت بعيدا اليوم.
هذه مجرد بعض الاعتبارات ، والتخطيط العقاري هو موضوع معقد. إذا كنت ترغب في التحكم في ما يحدث لأصولك عندما تزول ، فاتصل بمخطط العقارات لمناقشة الموقف الخاص بك.
6. تجنب ضريبة الهدايا
يمكن للأزواج المتزوجين تقديم هدايا غير محدودة لبعضهم البعض دون أي عواقب ضريبية ، ولكن الأزواج غير المتزوجين من شريك ثري واحد وشريك أقل ثراء قد يواجهون مشكلات في ضريبة الهدايا إذا قام الشريك الأثري بتحويل الأموال إلى الشريك الآخر. يمكن أن يحدث ذلك حتى لو كان التحويل هو نفقات الأسرة التي تعود بالنفع المتبادل ، مثل محلات البقالة أو التحسينات المنزلية.
يبلغ الاستبعاد السنوي لضريبة الهدايا 15000 دولار لعامي 2019 و 2020 ، مما يعني أنه طالما بقيت دون هذا الحد ، فلن تضطر إلى تقديم إقرار ضريبة الهدايا للإبلاغ عن المبلغ المحول.
إذا كان لديك حساب مصرفي مشترك ، فقد تعتبر حتى الودائع المصرفية التي قام بها الشريك ذو العائد الأعلى وسحبت من قبل الشريك الآخر هدية. لتجنب المشكلات ، من الأفضل أن يقوم الشريك ذو العائد المرتفع بمعظم عمليات الشراء ذات المنفعة المتبادلة ، أو على الأقل أن يجعل منها أكثر تكلفة.
كلمة أخيرة
يمكن أن يكون التعامل مع القضايا المالية والتعامل مع القواعد الضريبية أكثر صعوبة للأزواج غير المتزوجين. ولكن مع القليل من الجهد ، لا يزال بإمكانك الاستفادة من الإعفاءات الضريبية المختلفة وتجنب دفع العم سام بشكل مبالغ فيه.
ما هي بعض أكبر التحديات التي واجهتك عندما يتعلق الأمر بالتعامل مع الشؤون المالية كزوجين غير متزوجين؟ هل تفكر في ربط العقدة فقط لأسباب قانونية ومالية?
