ما هو الصندوق الاستئماني - كيف يعمل ، أنواع وكيف لإنشاء واحد يصل

ربما يكون تخطيط الميراث هو السبب الرئيسي في إنشاء الناس للثقة ، لكن هذا لا يعني أن الأثرياء وحدهم هم الذين يجب أن يأخذوها في الاعتبار. في الواقع ، فإن الصناديق ليست مخصصة للأثرياء فقط ، ولا توجد فقط لتوفير دخل. الصناديق أدوات قوية تخدم أغراضاً متعددة ويمكن أن تفيد أي شخص مهتم بحماية موارده المالية أو مستقبله.

تشمل بعض الاستخدامات الأكثر شيوعًا تقليل عدد الوفيات إلى الحد الأدنى ، وحماية أفراد الأسرة والأحباء ذوي الإعاقة ، وتقديم الهدايا الخيرية. على سبيل المثال ، إذا كان لديك ابنة معاقة ، فيمكنك استخدام صندوق ائتمان لتوفير احتياجاتها المالية مع ضمان أنها لا تزال مؤهلة للحصول على المزايا الحكومية. يمكنك أيضًا استخدام صندوق ائتمان للحفاظ على رغباتك في الميراث خاصة ، وكذلك التأكد من أن الشخص المسؤول لديه السلطة لإدارة شؤونك في حالة فقد القدرة على القيام بذلك..

لسوء الحظ ، نظرًا لوجود العديد من أنواع الثقة المختلفة المتاحة - والكثير من الارتباك الذي يحيط بها - لا يفكر معظم الأشخاص في إنشاء واحدة. ولكن قضاء بعض الوقت في تثقيف نفسك بشأن المفاهيم الأساسية يمكن أن يساعدك في تحديد ما إذا كان إنشاء ثقة يخدم مصالحك الفضلى. يمكن أن توفر الثقة الجيدة (أو اثنتين) مزايا وقدرات لا تستطيع الأدوات القانونية أو المالية الأخرى توفيرها.

ترست كجزء من التخطيط العقاري والمالي

غالبًا ما يتم تضمين الصناديق كجزء من التخطيط العقاري لأن المنطقتين تندمجان جيدًا معًا. تتضمن خطة العقارات الشاملة عادة واحدة على الأقل ، وغالبًا ما تثق في مكونين أو أكثر ، كمكونات أساسية. تعتمد الخطط المالية أيضًا غالبًا على الصناديق لتحقيق أهداف محددة ، أو لتوفير الحماية التي لا توفرها أدوات أخرى.

ومع ذلك ، الثقة في حد ذاتها ليست عقارًا ولا خطة مالية. يجب استخدام الصناديق فقط لأغراض مركّزة ، وليس ككتيكات تحمي جميع اهتماماتك.

علاوة على ذلك ، نظرًا لوجود العديد من الصناديق المتاحة ، ولأن تحديد الثقة التي قد تناسب احتياجاتك الفردية يتطلب الكثير من المعرفة والخبرة ، يجب عليك دائمًا التحدث إلى محامي ثقة أو خبير تخطيط مالي ذي خبرة قبل اتخاذ أي قرارات. من المهم فهم كيف تعمل الثقة وما تفعله ، ولكن هذا لا يكفي لتصبح خبيرًا. إن العثور على مستشار مالي مؤهل يمكنك من خلاله مناقشة الثقة التي قد تحتاج إليها وما عليك القيام به لإنشاء ذلك هو دائمًا الخيار الأفضل لك.

إنشاء الثقة مثل إنشاء الأعمال التجارية

غالبًا ما يصعب على الأشخاص فهمها لأنها غير ملموسة ولا يمكن تحديدها بسهولة. غالبًا ما يتم وصف الثقة بأنها علاقة بين الأشخاص والممتلكات ، أو كوسيلة لنقل الملكية ، ولكن يمكن أن تكون هذه الأوصاف مربكة أكثر من كونها مفيدة. بدلاً من ذلك ، غالباً ما يكون من الأسهل التفكير في الثقة مثل شركة صغيرة.

مثل الشركات ، توجد الصناديق بالمعنى القانوني ، حيث أن القانون يعترف بها باعتبارها كيانات قانونية مستقلة عن أولئك الذين ينشئونها أو يمتلكونها أو يديرونها أو يعملون لصالحها. لا يوجد شخص واحد أو مكان يمثل شركة ، على الرغم من أن هذه الشركة قد يكون لديها موظفين أو مديرين ، ومكاتب مادية وممتلكات أخرى قد تمتلكها أو تؤجرها أو تستأجرها. وبالمثل ، فإن الصناديق ليست لها وجود مادي ، على الرغم من وجودها ككيانات قانونية.

كذلك ، مثل الشركات ، تتمتع الصناديق بالقدرة على القيام بأشياء لا يستطيع الأفراد القيام بها. على سبيل المثال ، يمكن أن تثق الشركات والمؤسسات والأشخاص في امتلاك العقارات. ولكن ، يمكن أن تستمر الصناديق والشركات في الوجود وتملك العقارات حتى بعد وفاة الشخص الذي أنشأها (ولهذا السبب غالبًا ما يتم إدراج الصناديق كجزء من خطة العقارات). هذه القدرات تعطي الثقة بعض المزايا والخيارات الهامة التي لا توفرها ملكية الممتلكات البسيطة.

باختصار ، تشبه الثقة إلى حد كبير شركة صغيرة ذات تركيز ضيق ، وامتلاك أو إنشاء ثقة يمنحك ، كفرد ، خيارات أكثر مما قد تكون لديك. على سبيل المثال ، يمكن أن تسمح لك الثقة بالتحكم في ما يحدث لممتلكاتك لعدة عقود بعد وفاتك. تمنحك بعض الصناديق القدرة على تقليل الضرائب التي قد يضطر أصحابها من غير الصناديق إلى دفعها ، أو تسمح لك أو لأحد أفراد أسرتك بالحصول على مزايا حكومية - حتى لو كنت غير مؤهلة لأن لديك الكثير من الأصول.

ثقة الناس

كما هو الحال مع الشركة ، يجب إنشاء الثقة من قِبل الأشخاص وإدارتها وتواجدهم لصالحهم. الأشخاص الذين شاركوا في إنشاء أو تشغيل الثقة لديهم أسماء مختلفة ، وقدرات ، وقيود:

1. Trustor. يُعرف الشخص الذي ينشئ أمانة بصفة عامة بصفته مانحًا ، ولكن أيضًا مانح أو مستوطن أو صانع ائتمان. يشبه الجهات الدائنة إلى حد كبير الأشخاص الذين يقررون إنشاء شركة: فهم يختارون الغرض من وجود الثقة ، وكذلك يقررون الممتلكات التي يمتلكها الصندوق عن طريق تحويل بعض ممتلكاتهم الشخصية إلى اسم الصندوق الاستئماني. قد يُعرف أيضًا المانحون الذين ينشئون ائتمانًا وفقًا لشروط إرادتهم باسم الموصي (الشخص الذي صنع وصية أخيرة) أو متوفي. يمكن لأي شخص أن يكون وصيًا طالما كان هو أو هي بالغًا (لا يقل عمره عن 18 عامًا) ولديه صوت عقلي.
2. قيم. يتعين على شخص ما تحمل مسؤولية إدارة جميع ممتلكات الصندوق الاستئماني. سواء كانت الثقة تملك استثمارات أو عقارات أو أي شيء آخر ، فإن الشخص الذي يديرها يعرف باسم الوصي. الأمناء يشبهون إلى حد كبير موظفي الشركة. لا يمتلك القيم حقًا الملكية التي يمتلكها الصندوق ، لكنه يعمل كمدير لها ، مع التأكد من استخدام العقار فقط وفقًا للشروط والقيود التي قررها المانح عند إنشاء الصندوق. بعض الصناديق لها وصية واحدة وبعضها لديها أمناء متعددين أو مشاركون ، في حين أن بعض الصناديق لها أمناء مؤسسيون بدلاً من الأفراد. يمكن أن يكون الوصي أي شخص بالغ راغب وقادر ، وكذلك مؤسسة مثل مكتب محاماة أو بنك أو شركة ائتمان. علاوة على ذلك ، تتضمن العديد من الصناديق اسم واحد أو أكثر من الأمناء الخلف الذين يتحملون مسؤولية إدارة الثقة إذا استقال الوصي الأصلي أو مات أو أصبح عاجزًا.
3. المستفيد. يُعرف الشخص أو المنظمة التي تتمتع بالقدرة القانونية على استخدام الممتلكات التي تمتلكها الأمانة باسم المستفيد. المستفيدون يشبهون إلى حد ما مساهمي الشركة. لا يمتلك المستفيدون ، مثل المساهمين ، الملكية الاستئمانية كما يفعلون بممتلكاتهم الشخصية ، ولا يمكنهم ببساطة القيام بكل ما يريدون معه. من ناحية أخرى ، يحق للمستفيدين الحصول على الفائدة من العقار الذي تملكه الصندوق بقدر ما تسمح به الثقة. على سبيل المثال ، إذا كانت الثقة تمتلك منزلاً وكان له مستفيدان ، فقد تسمح الثقة لهؤلاء المستفيدين ومُعاليهم بالعيش في المنزل أو تجديده أو استخدامه بأي طريقة يراها مناسبة ولكن لا تسمح لهم باستئجار الممتلكات للآخرين ، ولا بيعها وتوزيع الأموال فيما بينها. يتم إنشاء بعض الصناديق بحيث يرث المستفيدون (وبالتالي يمتلكون) أصول الصندوق بعد حدث مثير ، مثل العمر أو الزواج.

الثقة التصنيف

يمكن توسيع نطاق القياس "ثقة بالشركة" للمساعدة في فهم فئات الثقة المختلفة. هناك عدة أنواع من الشركات ، مثل شركة قريبة أو شركة محترفة أو شركة C أو شركة S. كل نوع من أنواع الشركات لديه نقاط القوة والضعف الخاصة به ، وأولئك الذين يرغبون في إنشاء شركة يجب عليهم الذهاب في خطوات مختلفة اعتمادًا على نوع المؤسسة التي يرغبون في إنشائها.

وبالمثل ، هناك أنواع مختلفة من الثقة. تصنيف الصناديق بناءً على كيفية إنشائها وموعدها ، والقدرات التي تمتلكها ، والأغراض التي تخدمها يمكن أن يجعل فهم طريقة عملها أسهل بكثير.

التصنيف حسب الخلق

تتمثل إحدى طرق تصنيف الصناديق في تحديد وقت إنشائها أو متى تصبح نافذة المفعول. على الرغم من أن هذا الأمر قد يبدو غير بديهي ، إلا أنه يمكنك إنشاء ثقة سواء كنت على قيد الحياة أو بعد وفاتك.

يشار عادةً إلى صناديق الثقة بأسماء محددة بناءً على تاريخ سريانها أو نفاذها:

• ثقة الوصايا. الثقة في الشهادة ، كما يوحي اسمها ، هي الثقة التي تنشئها من خلال شروط وصيتك الأخيرة. نظرًا لأن إرادتك لا تصبح نافذة المفعول إلا بعد وفاتك وتقبل محكمة الوصاية المستند كتعبير صالح عن رغباتك الأخيرة ، فإن أي ثقة تود إنشاؤها مباشرة من خلال المستند لا يمكن أن تصبح نافذة المفعول إلا بعد ذلك. تكرس الوصايا في المقام الأول للسيطرة على ما يحدث للميراث.
• صناديق المعيشة. صناديق الثقة الحية نافذة المفعول بمجرد إنشائها. المعروف أيضا باسم إلا إلى شخص حي مشتركة يثق ، يثق المعيشة لديها مجموعة واسعة من الاستخدامات ، مثل تخفيف الضرائب وحماية الأصول.

التصنيف حسب الراحة

هناك طريقة أخرى لتصنيف الثقة وهي ما إذا كان بإمكان المانح تغييرها. عندما ينشئ شخص ما الثقة ، لا يحدد ذلك الشخص القواعد أو القيود التي تعمل بموجبها الثقة ، ولكن أيضًا ما إذا كان بإمكانه تغيير شروط الثقة أو إبطال الثقة تمامًا.

• صناديق قابلة للإلغاء. الثقة القابلة للإلغاء هي تلك التي تحتوي على مصطلحات يمكن لمبدع الثقة إبطالها (وبالتالي الاسم) وتعديلها 0r. على سبيل المثال ، إذا قام أحد المانحين بصياغة ائتمان قابل للإلغاء وقام بتسمية طفله كمستفيد ، فيمكنها اختيار تعديل شروط الصندوق بعد ولادة أو تبني أطفال لاحقين. جميع صناديق الثقة القابلة للإلغاء هي صناديق ثقة حية ، ولكن ليست جميع صناديق الثقة القابلة للإلغاء.
• صناديق لا رجعة فيها. عكس الثقة القابلة للإلغاء هو ثقة غير قابلة للإلغاء. بمجرد إنشاء جهة ثقة لا رجعة فيها ، لا يمكن للجهة المانحة إبطالها أو تغيير شروطها. جميع الصناديق الوصية لا رجعة فيها ، وكذلك بعض الصناديق الحية - ولكن ليس كلها.

التصنيف حسب الغرض

أخيرًا ، يمكن أن توجد الثقة ، مثل الشركة ، لمجموعة متنوعة من الأغراض المحددة. تقوم بعض الشركات بإنشاء سيارات وأخرى تكرس نفسها لأسباب خيرية ، بينما تخدم شركات أخرى أفراد أسرة معينة فقط. وبالمثل ، تخدم يخدم أغراض محددة. طالما أن ثقتك لا تنتهك أي قوانين ، يمكن للميث أن يختار أي أغراض يريدها.

• الضرائب. بعض الصناديق يمكن أن تؤخر أو تقلل أو تلغي بعض الضرائب. على سبيل المثال ، ضريبة العقارات الفيدرالية هي ضريبة تنطبق على الممتلكات التي خلفها المتوفين. عند تحديد حجم العقار لأغراض ضريبة العقارات ، يتضمن مصلحة الضرائب أي تعويضات مقدمة من بوليصة تأمين على الحياة مملوكة من قبل المتوفى. لذلك ، لتقليل حجم الحوزة ، يقوم العديد من الأشخاص بإنشاء صندوق تأمين على الحياة لا رجعة فيه. تصبح الثقة هي صاحب بوليصة التأمين على الحياة ومدفوعاتها ، وبالتالي لا يتم تضمين قيمة تلك البوليصة في حساب ضريبة العقارات عندما يموت الوصي.
• المواريث. كثير من الناس إنشاء الثقة كوسيلة لنقل الميراث. على سبيل المثال ، إذا كان لديك أطفال صغار ، فيمكنك إنشاء وصية وشهادة أخيرة تترك ميراث هؤلاء الأطفال تحتفظ بها إحدى الصناديق إلى أن يبلغ الأطفال سنًا محددًا ، مثل 18 أو 21 أو 30. وإذا ماتت ، الثقة سوف تملك الميراث التي يستقبلها الأطفال ، وسوف توزعها وفقًا للشروط التي تدرجها في إرادتك.
• خصوصية. الثقة هي وثيقة خاصة ، ولن تصبح عادة جزءًا من حالة الوصايا بعد وفاة الوصي. عملية الوصايا ، من ناحية أخرى ، هي مسألة سجل عام. بالنسبة للأشخاص الذين يقدرون الخصوصية ، يتيح استخدام الثقة لتوزيع الميراث أن تظل عقاراتهم بعيدة عن الأنظار العامة.
• العجز. يمكن أن تكون الصناديق أدوات فعالة لحماية أصول أحد المانحين إذا وفقد المانح طاقته. يمكن أن يثق أحد الوصيين في بعض الأحيان باسم نفسه أو الوصي ، ولكن يمكن أيضًا تسمية الوصي الوصي. إذا أصبح الوصي / الوصي الأصلي عاجزًا ، فيمكن للوصي الوصي أن يتدخل بسهولة ويتولى مسؤوليات الإدارة. هذا يلغي الحاجة لشخص ما أن يطلب من المحكمة تسمية شخص جديد لإدارة ممتلكات الشخص العاجز.
• حماية الأصول. يمكن أن توفر بعض الصناديق مزايا لحماية الأصول للأشخاص الذين يشعرون بالقلق من أن الدائنين قد يستولون على أصولهم ذات يوم. على سبيل المثال ، تسمح بعض الدول بإنشاء صندوق محلي لحماية الأصول (DAPT). مع DAPT ، يأخذ المانح الممتلكات الشخصية ويقوم بتحويلها إلى أمانة غير قابلة للإلغاء يديرها وصي مستقل يوزع الصناديق الاستئمانية على المستفيد أو الوصي حسب تقدير الوصي. يتم بعد ذلك حماية العقار الموجود في هذا النوع من الثقة من الدائنين المستفيدين أو الدائنين ، لأنه لا يُسمح لهؤلاء الدائنين بأخذ ممتلكاتهم الائتمانية لسداد أي ديون قد يدين بها لهم الدائن..
• عطاء خيري. غالبًا ما ينشئ الأشخاص الذين يرغبون في تقديم هدايا كبيرة إلى المؤسسات الخيرية نوعًا أو أكثر من أنواع الصناديق للقيام بذلك. تقوم إحدى هذه الصناديق المعروفة ، والمعروفة باسم الصندوق الاستئماني للجمعيات الخيرية ، بأخذ ممتلكات الوصي ، وتحويلها إلى الصندوق الاستئماني ، وتسمية مؤسسة خيرية باسم الوصي ، وتدفع مستفيدًا (عادة ما يكون الجهة المانحة) جزءًا من الدخل الذي تحققه الملكية الاستئمانية. بعد ذلك ، بعد مرور فترة زمنية محددة (أو بعد وفاة الوصي) ، فإن المؤسسة الخيرية التي كانت تعمل كوصي ترث خاصية الثقة.

خلق الثقة

على الرغم من أن الخطوات الفردية ستختلف قليلاً حسب نوع الثقة التي تنشئها ، إلا أن هناك بعض الخطوات الأساسية التي يجب على جميع الجهات المانحة اتخاذها.

صياغة أداة الثقة

تأتي الثقة إلى حيز الوجود عندما يحدد المانح شروط الثقة كتابةً. يمكن القيام بذلك بسهولة تامة من خلال شركة مثل Trusts & Will. يُعرف المستند الذي يحتوي على المصطلحات عادةً بأداة الثقة أو إعلان الثقة أو سند الثقة. مع الثقة في الشهادة ، يتم تضمين شروط الثقة في الوصية الأخيرة للشهادة والشهادة ، في حين أن الثقة الحية تتطلب عادة أداة الثقة الخاصة بها.

يختلف نوع المعلومات التي يجب على المانح تضمينها في أداة الثقة اعتمادًا بسيطًا على نوع الثقة التي يتم إنشاؤها ورغبات العميل المحددة ، ولكن هناك بعض التفاصيل التي تحتاج جميع أدوات الثقة إلى تضمينها:

• اسم المانح واسم المانح. تبدأ أدوات الثقة عادةً ببيان يعلن عن الجهة المانحة وما يسمى الثقة. على سبيل المثال ، قد يختار Trustor Tabitha إنشاء صندوق ائتمان مباشر يمكن إلغاؤه ويسميه "Tabitha Living Trust".
• وصف الثقة. عادةً ما تتضمن أداة الثقة وصفًا لنوع الثقة التي يتم إنشاؤها ، والسبب في قيام الجهة المانحة بإنشائها. على سبيل المثال ، قد يصرح المانح بأنه أو هي بصدد إنشاء صندوق لذوي الاحتياجات الخاصة لتقديم الدعم للطفل المعوق.
• الوصي والمستفيد. يجب أن تحدد الثقة الجهة التي ستعمل كوصي ، وكذلك اسم المستفيد أو المستفيدين. يجب أن تتضمن الأداة أيضًا إرشادات محددة حول أمناء الاستبدال في حالة عدم قدرة الأصل على تقديم الخدمة أو استعدادها.
• واجبات الوصي وقدراته. تتناول العديد من شروط الثقة ما يمكن أن يقوم به الوصي وما لا يمكنه فعله. تتناول هذه الشروط مسائل مثل قدرة الوصي على شراء أو بيع عقار موثوق ، والقدرة على توزيع العقار الموثوق على المستفيد ، وما يجب على الوصي القيام به لاستقالة أو نقل مسؤوليات الوصي إلى شخص آخر.
• الموت أو العجز. تتضمن العديد من الصناديق مصطلحات تتناول ما يحدث إذا توفي الوصي أو الوصي أو المستفيدون أو أصبحوا عاجزين. على سبيل المثال ، إذا أنشأ المانح ائتمانًا حيًا قابلاً للإلغاء ، فإن الثقة ستوجه الوصي الوصي لتوزيع العقار الذي تملكه الوراثة.
• الثقة الملكية. تتضمن معظم أدوات الثقة قائمة بالممتلكات التي تمتلكها الثقة. يمكن إدراج قائمة الممتلكات (المعروفة باسم مجموعة الثقة) في أداة الثقة أو الإشارة إليها على أنها قائمة يجب إرفاقها أو تضمينها في الأداة.

تمويل الصندوق الاستئماني

مع وجود أداة الثقة ، يجب على الجهة المانحة تمويل الصندوق. التمويل هو عملية أخذ ملكية فردية أو ملكية بعنوان ونقلها إلى الصندوق الائتماني بحيث تصبح الأمانة المالك الجديد.

عملية التمويل ضرورية. الثقة بدون عقار ليست مجدية فعليًا ، والطريقة الوحيدة التي يمكن أن تصبح بها الثقة هي المالك الجديد لأصول الجهة المانحة هي أن يقوم المانح بإكمال عملية التمويل بشكل صحيح.

هناك عدة طرق لتمويل الصندوق الاستئماني ، وأنواع مختلفة من الممتلكات تتطلب خطوات مختلفة:

• مهمة. الاحالة هي أسهل طريقة لنقل الملكية من فرد إلى صندوق ائتمان. عادة ما تكون التعيينات عبارة عن قطعة واحدة من الورق تتضمن وصفًا للخاصية واسم جهة الثقة واسم الجهة المانحة وتوقيعها. تُستخدم الواجبات عادة مع الأصول الشخصية غير المعنونة ، مثل حقوق الملكية الفكرية ، والأعمال الفنية أو المقتنيات ، وإرث الأسرة.
• نقل ملكية. بعض الممتلكات ، مثل السيارات والعقارات ، تحمل اسم المالك. يتطلب نقل هذه الأصول إلى صندوق ائتمان نقل الملكية. تختلف عملية نقل الملكية قليلاً من ولاية إلى أخرى ، ولكنها قد تتطلب ، على سبيل المثال ، مالك السيارة الذي يسند ملكية السيارة للثقة عن طريق ملء اسم الثقة على ظهر مستند الملكية الصادر من الدولة ، أو المالك صياغة العقارات وتوثيق سند جديد لنقل الملكية إلى الصندوق.
• نقل ملكية. تتطلب بعض الأصول ، مثل الحسابات المصرفية أو حسابات الاستثمار ، خطوات محددة كما تفرضها المؤسسات المالية. على سبيل المثال ، قد يتطلب تحويل حساب التوفير الخاص بك إلى حساب المعيشة القابل للإلغاء الخاص بك الاتصال بالمصرف الذي تتعامل معه أو ملء بطاقة توقيع جديدة أو التوقيع على مستندات إضافية كما يتطلب البنك الذي تتعامل معه.
• التسميات المستفيدة. عادةً ما تسمح الأصول مثل بعض الحسابات المصرفية وحسابات الاستثمار وبوالص التأمين للمالك بتسمية مستفيد التحويل عند الوفاة. كما هو الحال مع نقل ملكية هذه الأصول ، فإن تسمية الثقة كمستفيد جديد يتطلب من مالك الأصول الالتزام بالإجراءات التي وضعتها المؤسسة المالية التي تمتلك الأصل. هذه العملية عادة ما تكون بسيطة ، والتي تنطوي على أكثر من مجرد ملء نموذج.
• خيارات التمويل الأخرى. تتطلب بعض الأصول - مثل حقوق النفط والغاز والشركات وغيرها من أنواع حسابات التقاعد والأصول الموجودة في دول أجنبية - خطوات إضافية أو متخصصة قبل أن يتم تمويلها بشكل صحيح. من الضروري وجود محام يرشدك خلال عملية تمويل هذه الأنواع من الأصول.

نصيحة محترف: عند إنشاء الثقة ، تساعد خدمات الثقة في Betterment في جلب إدارة الثقة إلى الوقت الحاضر. إنها تسمح لك بأتمتة إدارة الاستثمار حتى تعرف أن الحساب يسير دائمًا على الطريق الصحيح. كل ما عليك فعله هو فتح حساب تحسين ثم يمكنك إضافة حساب ثقة.

أنواع شائعة الاستخدام من الصناديق

يعتمد نوع الثقة (أو الصناديق) التي قد تحتاج إلى إنشاؤها أو تضمينها في خطتك المالية أو المالية بالكامل على ظروفك واحتياجاتك ورغباتك الشخصية. هناك العشرات من الصناديق المتاحة ، وربما أكثر. إن اختيار الطريقة الصحيحة وإنشاءها وتمويلها بشكل صحيح يستغرق وقتًا وفكرًا دقيقًا. ومع ذلك ، هناك عدد قليل من الثقة التي تستخدم عادة أكثر من غيرها.

بالإضافة إلى صناديق الائتمان الموروثة المذكورة أعلاه وصناديق التأمين على الحياة ، هناك العديد من صناديق الائتمان الأخرى الشائعة الاستخدام:

• الثقة الحية القابلة للإلغاء. الثقة الحية القابلة للإلغاء - غالباً ما يشار إليها ببساطة باعتبارها ثقة حية أو إلا إلى شخص حي مشتركة الثقة - هي واحدة من أكثر أنواع الثقة الشائعة حول اليوم. مع الثقة الحية القابلة للإلغاء ، يحيل المانحون جميع ممتلكاتهم أو جميعها تقريبًا إلى الصندوق الاستئماني. كما أنها تسمي نفسها المستفيد والقيم. هذا يسمح للجهات الموثوقة بالحفاظ على السيطرة الكاملة على جميع ممتلكاتهم (المملوكة سابقًا) بشكل فردي ، مع منحهم أيضًا القدرة على إدراج مصطلحات الميراث في الصندوق الذي سيتم تطبيقه بعد وفاة الوصي. لذلك ، من خلال صندوق ائتمان حي تم صياغته وتمويله ، يمكن للجهات المانحة في كثير من الأحيان تجنب أي عمليات نقل الوراثة الوصية ، وكذلك الوقت والنفقات التي تأتي معهم.
• صندوق ذوي الاحتياجات الخاصة. تم تصميم ثقة ذوي الاحتياجات الخاصة للأطفال أو البالغين ذوي الإعاقة. إذا أراد الوالدان أو أفراد أسرة الأشخاص ذوي الإعاقة توفير هذا الميراث أو الدخل لهذا الشخص ، فيمكنهم في كثير من الأحيان القيام بذلك من خلال صندوق ذوي الاحتياجات الخاصة. نظرًا لأن الصندوق يمتلك العقار ويوزعه على الشخص ذي الاحتياجات الخاصة ، فإن الملكية التي يمتلكها الصندوق لا يتم احتسابها ضد ذلك الشخص عند تحديد أهلية الحصول على مزايا حكومية ، مثل دخل الرعاية الطبية أو دخل الضمان الاجتماعي الإضافي.
• QTIP Trust. خيار شائع مع العائلات المخلوطة ، يسمح ائتمان فائدة قابل للإنهاء (QTIP) لزوجته بالبقاء في منزله لبقية حياته بعد وفاة الوصي ، لكنه لا يسمح لذلك الزوج ببيع المنزل. ثم ، بعد وفاة ذلك الزوج ، يتلقى أطفال الكفيل المنزل كميراث.
• Spendthrift Trust. لا تعتبر ثقة الإنفاق في الحقيقة نوعًا معينًا من الثقة بحد ذاتها ، وإنما هي أي نوع من الثقة يتضمن لغة محددة تمنح الوصي القدرة على الحد عندما يوزع العقار على المستفيد. على وجه التحديد ، تسمح ائتمان الإنفاق على الوصي بحجب التوزيعات إذا كان الوصي يعتقد أن المستفيد سوف يضيع المال ، أو يأخذه دائن. غالبًا ما يتم تضمين بنود ثقة Spendthrift في صناديق حماية الأصول ، وكذلك الصناديق التي تنقل الميراث إلى الأطفال أو الأحفاد.
• حصى الثقة. هناك عدة أنواع من صناديق الدخل التي يحتفظ بها المانح (GRITs) المتاحة ، ولكن تم تصميم كل منها لتوفير نفس المزايا الأساسية. مع GRIT ، يسعى المانح (أو المانح) إلى تقليل مقدار تقييم الحكومة الفيدرالية للممتلكات لأغراض ضريبة العقارات. هذه الصناديق تعطي الفاعل القدرة على كسب دخل الفائدة من الممتلكات الائتمانية بشكل فعال مع عدم تضمين قيمة تلك الممتلكات عندما يحين الوقت لتحديد المسؤولية الضريبية العقارية.

كلمة أخيرة

نظرًا لقوتها وقدرتها على التخصيص والعدد الهائل من الأنواع المختلفة المتاحة ، تعد الصناديق أداة شائعة للأشخاص الذين ينشئون خطة عقارية أو يبحثون عن الحماية المالية. ومع ذلك ، في ضوء الفوائد التي يقدمونها ، لا يحتاج الجميع إلى الثقة ، كما أن جميع الصناديق ليست مناسبة لكل من يحتاج إليها.

أفضل طريقة لتحديد ما إذا كانت الثقة هي شيء تحتاجه هو التحدث إلى خبير. يمكن أن يتحدث إليك محامي الثقة أو التخطيط العقاري بشكل جيد عن احتياجاتك ، وشرح تلك الصناديق المتاحة ، ويساعدك من خلال عملية إنشاء وتمويل واستخدام الثقة التي تناسب احتياجاتك.

هل هناك شيء تعتقد أن الثقة قد تساعدك به؟ ما يمنعك من إنشاء ثقة خاصة بك?