20 طرق لإدارة وزيادة التدفق النقدي للشركات الصغيرة

يعد تسريع التدفق - تحويل المبيعات إلى نقد في أسرع وقت ممكن - وزيادة الفارق بين التدفقات الداخلة والخارجة لبناء وسادة نقدية ضروريًا لتحقيق نمو مستدام طويل الأجل لكل شركة ، كبيرة كانت أم صغيرة.

استراتيجيات لإضافة الأرصدة النقدية وسرعة التدفقات النقدية

استخدم هذه الاستراتيجيات لتعزيز الأرصدة النقدية الخاصة بك وزيادة معدل التدفق النقدي. تتبع التقدم المحرز الخاص بك مع جدول بيانات التدفق النقدي ، مثل هذا القالب مفيد من مقاعد البدلاء.

1. إيداع الأرصدة النقدية في حسابات كسب الفائدة
تتوفر حسابات التحقق من الفوائد في معظم البنوك اليوم ، وإن كان ذلك بمتطلبات الحد الأدنى للرصيد. نظرًا لأن أسعار الفائدة على هذه الحسابات غالبًا ما تكون أقل من أسعار حسابات التوفير أو شهادات الإيداع (CD) أو حسابات سوق المال ، احتفظ بمعظم أموالك في هذه الحسابات ذات الأجور الأعلى. بعد ذلك ، قم بتحويل الأموال اللازمة من الحسابات ذات الأجور الأعلى للوفاء بمتطلبات الحد الأدنى للرصيد في حساب فحص بفائدة بالإضافة إلى إجمالي المدفوعات المتوقع أن تأتي مستحقة في ذلك الأسبوع أو الشهر.

من الواضح أنه من المهم الحفاظ على السيولة النقدية ، لذلك تجنب الأقراص المضغوطة طويلة الأجل ، أو استثمر في أقراص مضغوطة خالية من الجزاءات ، أو استثمر فقط جزءًا من الأموال التي لن تحتاج إلى الوصول إليها حتى ينضج القرص المضغوط. كذلك ، اطلب من عملائك إجراء مدفوعات مباشرة إلى الحساب ذي العائد المرتفع للحسابات المدينة بحيث تبدأ الفائدة على الفور.

2. بيع أو سحب المعدات الزائدة والمتقادمة أو المخزون
المعدات الخاملة ، القديمة ، وغير العاملة تشغل مساحة وتربط رأس المال الذي يمكن استخدامه بشكل أكثر إنتاجية. عادة ما يكون للمعدات التي كانت مملوكة لفترة أطول قيمة دفترية مساوية لقيمة الإنقاذ أو أقل ، وبالتالي قد ينتج عن البيع ربح خاضع للضريبة. يجب الإبلاغ عن هذا الربح في الإيداعات الضريبية الخاصة بك. إذا كان عليك البيع بأقل من القيمة الدفترية ، فسوف تتحمل خسارة ضريبية ، والتي يمكن استخدامها لتعويض الأرباح الأخرى للشركة.

يمكن أن يصبح المخزون الزائد قديمًا ولا قيمة له مع تغير متطلبات العملاء وإدخال مواد جديدة. فكر في بيع أي مخزون من غير المرجح استخدامه على مدار الـ 12 شهرًا القادمة ما لم تكن تكاليف الاحتفاظ به ضئيلة وستكون عائدات البيع ضئيلة..

3. طلب ​​ودائع على الطلبات الكبيرة أو المخصصة
عند العمل باستخدام أمر فريد أو مخصص ، يتطلب إيداع تأمين يساوي 50٪ على الأقل من السعر الإجمالي. المنتجات الفريدة من نوعها لها قيمة مبيعات محدودة ، عادة فقط للشخص أو الشركة التي تقوم بالطلب. بدون إيداع ، تكون عرضة لخطر الاضطرار إلى سداد دفعة مخفضة في وقت التسليم.

وجود وديعة يقلل من احتمال حدوث خسارة مالية في أسوأ الظروف. تأكد من فهم العملاء لسياستك ، وإدراجها في لغة العقد لتجنب الصعوبات المستقبلية.

على العكس ، تجنب ضرورة دفع الودائع لبائعيك للطلبات. اطلب منهم التفكير في سجل الائتمان الخاص بك والعلاقة الجيدة بين الشركتين بدلاً من طلب نقودك ، والتي يمكن استخدامها على نحو أفضل في مكان آخر.

4. مرحلة المدفوعات على عقود طويلة لصالحك
بعض العملاء ، بسبب حجمهم أو سياساتهم ، سيرفضون الدخول في عقود تتطلب ودائع أولية. بدلاً من فقد العمل ، تفاوض على شروط الدفع والمعايير التي تتجاوز أو تتوازى مع تكاليفك.

على سبيل المثال ، قد يسمح عقد البناء النموذجي بدفع 15٪ عند اكتمال الهندسة ، و 25٪ إضافية عند تسليم المواد إلى الموقع ، و 50٪ من مبلغ العقد وفقًا لمقاييس تقدم محددة. عادة ما يحتفظ المشتري بما تبقى من 10٪ من سعر العقد حتى الفحص النهائي والقبول.

5. تعرف على "Scree Creep" واستخدم أوامر التغيير حيثما ينطبق ذلك
إذا تم بيع المنتج الخاص بك مع أي شرط مرفق ، أو الخدمة التي ستقدمها محددة في عقد بينك وبين المشتري ، يجب أن تكون على دراية بالمتطلبات الدقيقة المتوقعة منك كنتيجة لذلك. أي تغيير في هذه المتطلبات قد يمكّنك من طلب دفع إضافي مقابل العمل الإضافي المنجز. الفشل في طلب التعويض المناسب يضر بشركتك بطريقتين: لا تتلقى عائدات إضافية ، وتكاليفك تزيد.

6. عرض خصومات للدفع السريع
قم بتطوير برنامج خصم لتشجيع المدفوعات السريعة ، وجمع الأموال المستحقة لك بأسرع ما يمكن. تتيح شروط الدفع العادية فترة 30 يومًا للتحويلات بعد استلام الفاتورة ، مع خصم 2٪ إذا تم سدادها خلال الأيام العشرة الأولى. يمكنك تقديم خصم أكثر أو أقل أو بدون خصم للدفع ، حسب احتياجاتك وعادات الدفع السابقة لعملائك.

تذكر ، مع ذلك ، أن قدرتك على وضع سياسة للتحصيل ستعتمد على قوتك النسبية مقابل عميلك. قد يأخذ الحساب الرئيسي خصمًا مقدمًا ولا يزال الدفع متأخراً.

5. تعاقب الدائنين المتأخرين بعقوبات الفائدة
إن العقوبة على الدائنين المتأخرين هي "العصا" في نهج "العصا والجزرة" في المجموعات ، حيث أن "الجزرة" هي الخصم للدفع المبكر. على الرغم من أن تحصيل الفائدة قد لا يكون ممكنًا في جميع الحالات ، فإن وجود السياسة سيؤكد على أهمية المدفوعات في مواعيدها لعملائك.

6. التعاقد مع وكالة تحصيل الحسابات القديمة المستحقة القبض
يتطلب متابعة الحسابات القديمة القبض التفاني والوقت ، ويمكن أن تصل بسرعة إلى نقطة تناقص العوائد لموظفيك. القليل من الشركات الصغيرة لديها الموارد أو التدريب أو الخبرة لمتابعة الحسابات المتأخرة بفعالية. علاوة على ذلك ، فإن العملاء الذين يتجاوزون 60 يومًا للدفع دون سبب مبرر نادراً ما يضمنون استمرار العلاقة ، وعادة ما يطلبون إجراءات حازمة لاستخراج الدفع.

تتمتع وكالات التحصيل التابعة لجهات خارجية بمهارة في التعامل مع هذه الحسابات ، وتكون عمومًا على استعداد لمتابعة التحصيل على نفقتها الخاصة مقابل نسبة مئوية محددة من العائدات المحصلة. في بعض الحالات ، ستقوم الوكالات ببساطة بشراء الديون المتأخرة من الشركة بسعر مخفض وتتحمل جميع مخاطر التحصيل اللاحقة. في حين أن تكاليف التحصيل من طرف ثالث عند مقارنته برصيد الحساب الأصلي باهظة ، فقد لا يكون هناك بديل على الإطلاق.

7. الاستفادة من مبيعات الاشتراك
إذا كان المنتج الخاص بك يتم استهلاكه بانتظام وإعادة شراءه عدة مرات في السنة ، فابدأ برنامج اشتراك يقوم فيه العملاء بالدفع مقدمًا للمنتج والتسليم. تعد الصحف والمجلات والتلفزيون الكابلي والمناظر الطبيعية وصيانة البركة أمثلة على المنتجات والخدمات التي تناسب نموذج الاشتراك. بالإضافة إلى تلقي مبالغ نقدية مقدمة لتغطية التكاليف المستقبلية ، فلديك مزايا تأمين المبيعات المستقبلية وجدولة الموارد بشكل أسهل.

8. معهد برنامج المبيعات Layaway
كانت برامج Layaway شائعة جدًا قبل الاستخدام الواسع النطاق لبطاقات الائتمان الشخصية في أواخر الخمسينيات. يسمح البرنامج غير المحدود للعملاء بتحديد منتج معين ، والذي يتم حجزه بعد ذلك لعملية شراء وتسليم مستقبلية عند اكتمال الدفع. البائع لديه استخدام النقد قبل تكبد تكلفة المنتج. مطلوب معاملة محاسبة خاصة للأموال المستلمة ، لذا تأكد من علم المحاسب الخاص بك بالبرنامج.

9. الشروع في خط ائتمان حسابات القبض
على الرغم من بذلها قصارى جهدها ، حتى الشركات الأفضل إدارة تعاني من تباطؤ بين حساب إنتاج منتج - تدفق نقدي - وتلقي الدفع بعد البيع - التدفق النقدي. يتم تمثيل هذا التأخر في رصيد حسابات القبض كأصل حالي في دفاتر الشركة.

معظم البنوك على استعداد لإقراض ما يصل إلى 80 ٪ من رصيد حسابات القبض ، وبالتالي توفير النقدية للمقترض في وقت القرض ، بدلا من الانتظار حتى يتم جمع الحساب. يختلف مبلغ القرض لأعلى ولأسفل مع تجميع الحسابات القديمة وإضافة حسابات جديدة إلى القرض. في حين أن القرض مضمون بحسابات القبض ، فإن الشركة - وربما أصحاب الشركة - تظل ضامنة للديون.

10. إنشاء خط ائتمان الجرد
تعتبر مخزونات المواد الخام والمنتجات قيد التصنيع والمنتجات النهائية التي تنتظر البيع أصولًا متداولة ، وتتطلب مصاريف نقدية كبيرة لاقتناءها وصيانتها. المقرضين ، الذين يدركون القيمة واحتمالية تحويل المواد المخزونة إلى مبيعات في المستقبل القريب والمتوسط ​​، سيقبلون المخزونات كنسب مئوية متغيرة للضمان والقرض من رصيد المخزون بناءً على تكوينه - في معظم الحالات ، ما يصل إلى 50٪ من قيمتها.

مثل قرض حسابات القبض ، فإن الرصيد سوف يتغير لأعلى ولأسفل مع تغير مستويات المخزون وسيظل المقترضون كضامنين. تعد قروض الجرد مزعجة بالنسبة للمقترضين حيث يجب أخذ المخزون المادي بانتظام وتقييمه وفقًا لأسعار السوق الحالية ، وعادةً ما تكون شهرية ، ثم تسويتها لاحقًا مع القيمة الدفترية للشركة والبنك.

11. معهد ترتيب العوملة
تتضمن العوملة عادةً شركة تمويل خارجية أو غير تابعة للبنك ، أو "عامل" ، والذي يقدم نسبة مئوية متفاوض عليها ، من 75٪ إلى 80٪ ، من الحسابات الفردية في رصيد الحسابات المدينة. كما يتم جمع الحسابات من قبل الشركة ، يتم سداد السلفة ، بالإضافة إلى رسوم للعامل. في بعض الحالات ، قد يشتري العامل الحسابات بسعر مخفض ويتحمل مسؤولية التحصيل ومخاطره.

سواء كانت الشركة أو مالكيها يظلون ضامنين للحسابات ، فهي مسألة تفاوض بين الشركة والعامل. عادةً ما يكون ترتيب العوملة أغلى (ولكن أقل تقييدًا) من القروض المستحقة القبض في البنوك الخاضعة للتنظيم ، لذلك ينبغي متابعة هذا الترتيب فقط بعد رفض ترتيب قرض قياسي للحسابات المستحقة القبض.

استراتيجيات لخفض وتأخير التدفقات النقدية الخارجية

12. ضع كشوف المرتبات على دورة نصف شهرية
يتطلب برنامج الدفع كل شهرين 24 دورة دفع سنويًا مقابل 26 دورة دفع لبرنامج دفع كل أسبوعين ، مما يقلل من التكلفة الإدارية لجمع معلومات جدول الرواتب والتحقق منها وتبويبها.

تتوفر وفورات إضافية في التكلفة عن طريق استخدام الإيداع المباشر في حسابات الموظفين المصرفية ، بدلاً من كتابة شيكات الرواتب وتسليمها. قم بتحويل الأموال لكشوف المرتبات مباشرةً قبل فترة كشوف المرتبات من حساب التحقق المنتظم لكسب الفوائد للشركة.

13. إصلاح ، بدلا من استبدال ، معدات العاصمة
السيارات ، صيانة بشكل صحيح ، بسهولة تقديم 100،000 ميل من الاستخدام أو أكثر. الآلات الحديثة هي أيضا دائمة وتوفر سنوات من الخدمات. على سبيل المثال ، لا تزال جرارات John Deere وجرافات Caterpillar ومعدات الطرق من الخمسينيات والستينيات قيد الاستخدام في جميع أنحاء البلاد. الآلات المكتبية عادة ما تصبح قديمة قبل أن تلبس.

لتقليل أو إزالة الإصلاحات والاستبدال المكلفة:

• وضع برنامج الصيانة الدورية للمعدات.
• استخدم الأجزاء المجددة والاستبدال من الموردين والمصنعين الخارجيين عند الضرورة ، بدلاً من الأجزاء المصنعة الأصلية.
• التعاقد مع مرفق إصلاح محلي للتعامل مع الإصلاحات المعقدة أو الصيانة بما يتجاوز القدرة الداخلية. التجارة الحصرية لسعر مخفض.

14. رفض نداء التكنولوجيا "الجديدة"
يتم تقديم منتجات جديدة ، خاصة الأدوات الإلكترونية ، باستمرار مع ميزات متطورة. ولكن قبل الخضوع لإثارة الإعلان ، تأكد من أن الميزات الجديدة ستوفر تحسينًا ذا مغزى في الأداء في الطرق التي تستخدم بها المنتج في عملك. في معظم الحالات ، سوف تكتشف أن الفوائد لا تستحق التكلفة المضافة. استخدم أجهزتك الحالية حتى لا يمكن إصلاحها بتكلفة مبررة أو حتى تتغير متطلبات الوظيفة وتتطلب معدات مُحدثة.

15. شراء معدات مستعملة ، ليست جديدة
المعدات المستخدمة في حالة جيدة يمكن أن تفعل عموما العمل اللازم وكذلك قطعة جديدة من الآلات. إذا كنت بحاجة إلى معدات ، فابحث في الإعلانات المحلية والمزادات في منطقتك ، خاصةً تبحث عن الشركات التي تم إغلاق أصولها وبيعها بواسطة المقرض. قد تكون قادرًا على شراء معدات مستعملة عالية الجودة لتوفير ما يصل إلى 80٪ من سعر المعدات الجديدة ، دون تدهور مماثل في القدرة.

16. إعادة التفاوض على الديون الثابتة إلى انخفاض المدفوعات
في السنوات الأخيرة ، انخفضت أسعار الفائدة. وكنتيجة للكساد ، بدأت الحكومة الفيدرالية أيضًا في تنفيذ عدد من البرامج لتحفيز الإقراض المصرفي للشركات الصغيرة ، بالإضافة إلى ضمانات من إدارة الأعمال الصغيرة في الولايات المتحدة لتسهيل القروض.

راجع حدود ائتمانك الحالية لتحديد ما إذا كنت قد تكون مؤهلاً للحصول على سعر فائدة أقل أو لفترة طويلة. إذا كان ذلك متاحًا ، فكر في إضافة حد ائتمان (LOC) يمكن استخدامه في حالة الطوارئ. احرص دائمًا على قراءة وفهم الشروط المرتبطة بـ LOC ، بما في ذلك تكاليفها ومدتها وأي شروط لتتمكن من استخدامها.

17. تأخير ترقيات المنتج
تحدث الترقيات التكنولوجية - البرامج والأجهزة - عدة مرات في السنة. في كثير من الأحيان ، يكون التغيير بين إصدار وأحدث إصدار ضئيلًا أو يضيف ميزات لن تستخدمها. كن حذرًا عند شراء أو ترقية أجهزة كمبيوتر سطح المكتب ، والهواتف المحمولة ، وما إلى ذلك. فكر في برنامج مفتوح المصدر ، وهو مجاني أو متاح بشكل عام للتبرع الصغير. إذا كان البرنامج يوفر مزيدًا من الحماية للبيانات الخاصة بك عن طريق إحباط المتسللين الذين سيدمرون عملية عملك بسبب الإثارة ، فيجب عليك التفكير بجدية قبل اتخاذ قرار بعدم الترقية. السلامة والأمن دائما يأتي أولا.

18. تأجيل المدفوعات إلى البائعين
تأخير الدفع للبائعين حتى آخر تاريخ ممكن بما يتوافق مع شروط البيع. في حالة عدم فرض غرامة على الدفعات المتأخرة ، قم بتعيين دورة دفع من 45 إلى 60 يومًا من تاريخ استلام الفاتورة. على الرغم من أهمية تباطؤ التدفق النقدي ، إلا أنه من المهم بنفس الدرجة الحفاظ على تصنيف ائتماني جيد وعلاقات ودية مع البائعين المهمين..

كن على علم بأن الدفع المتباطئ قد ينتج عنه اتصال من البائع الذي تأثر. في هذه الحالات ، توخي الحذر من أن جميع المدفوعات في المستقبل كما وعدت. إذا كنت مضطرًا إلى تأخير الدفعات ، فاتصل بالمورد في أقرب وقت ممكن مع شرح وخطة لتصبح مستحقًا لديونك.

19. منتجات المقايضة للسلع والخدمات
اتصل بالموردين الذين هم أيضًا عملاء حول "تجارة" تحصل فيها كل شركة على كل مدفوعاتها أو جزء منها في شكل منتجات تامة الصنع. نظرًا لأن قيمة التبادل يتم تحديدها عادةً بسعر التجزئة لكل شركة ، فإن اتفاقية المقايضة توفر فعليًا "خصمًا" بمبلغ يساوي هامش الربح الصافي على منتجك ويسمح لك بالحفاظ على النقد الذي يمكن استخدامه بطريقة أخرى.

من وجهة نظر ضريبة الدخل ، يجب الإبلاغ عن المنتجات التي تتلقاها من مورديك كإجمالي دخل في سنة الاستلام ، في حين أن السلع أو الخدمات التي تقدمها تمثل مصاريف "تكلفة البضائع".

20. استخدام النقد ، وليس الائتمان ، للحصول على تخفيضات أكبر
في حين أن هذه الاستراتيجية قد تبدو مخالفة للحاجة إلى الحفاظ على النقد ، فإنها توضح الحاجة إلى الحفاظ على المرونة في جميع الأوقات في كل نوع من بيئة السوق. خلال الأوقات الصعبة ، قد تكون أهداف البائعين هي بناء أكبر قدر ممكن من النقد ، مع إعطاء الأولوية للنقد على الأرباح. في هذه الحالات ، قد يقدمون تخفيضات كبيرة للغاية في أسعارها مقابل المال. إذا كان هناك خصم أكبر يبرر استخدام النقد ، فاخذه.

وبالمثل ، إذا كنت تدفع نقدًا مقابل مشتريات صغيرة ، فتفاوض على خصم إضافي من البائعين لأنك توفر لهم رسوم معالجة بطاقة الائتمان. إذا لم يكونوا على استعداد لتقديم خصم ، فاستخدم بطاقات الائتمان للدفع ، ولكن عليك دفع الرسوم لشركة بطاقات الائتمان قبل خصم الفائدة على الحساب. إذا كنت تستخدم واحدة من أفضل بطاقات الائتمان للشركات الصغيرة ، فستتلقى مكافآت إضافية - أميال أو نقاط لشركات الطيران والفنادق والوجبات - من شأنها توفير الأموال في مكان آخر.

كلمة أخيرة

أصل تعبير "cash is king" غير معروف ، لكن لم يتم الطعن في صلاحيته في عالم الأعمال. تشتهر شركة Apple ، الشركة التي ابتكرت منتجات مميزة مثل iPhone و iPad ، بحصولها على 100 مليار دولار نقدًا للاستفادة من الصفقات غير المتوقعة أو تغطية المصاريف عندما تكون المبيعات أقل من المتوقع.

المرونة المالية مهمة لكل شركة ، خاصة عندما تكون البيئة الاقتصادية المستقبلية غير واضحة. يمكن أن يؤدي استخدام استراتيجيات التدفق النقدي الموصى بها أعلاه إلى إنشاء أرصدة بنكية ، وتوسيع عدد الخيارات الاستراتيجية المتاحة لك كشركة ، وتقليل احتمال أن تضطر إلى اتخاذ إجراءات غير مستساغة أو محزنة..

ما هي النصائح الأخرى التي يمكنك اقتراحها لزيادة التدفق النقدي للأعمال?