مقارنة معدلات ضريبة الدولة - ضريبة الدخل والمبيعات والضمان الاجتماعي
بالنسبة لبعض الولايات ، تعد ضرائب الممتلكات والمبيعات هي المصادر الرئيسية لإيراداتها ؛ في الواقع ، العديد من الدول لا تجمع ضريبة الدخل على الإطلاق. للوهلة الأولى ، قد يبدو الأمر كما لو أن الانتقال إلى واحدة من تلك الدول سيكون خطوة مالية ذكية ، ولكن من المهم النظر إلى الصورة كاملة. قد تقوم الدولة التي لا توجد بها ضريبة دخل بتقييم الضرائب العقارية المرتفعة على مالكي المنازل ، والدولة التي لا توجد بها ضريبة مبيعات قد تفرض عليها ضريبة دخل أعلى من الدول المجاورة.
معدلات وأنواع ضرائب الدولة
هذه هي أنواع مختلفة من الضرائب التي تجمعها الدول والتي تكون فيها هذه الضرائب هي الأعلى والأدنى في الولايات المتحدة.
1. معدلات ضريبة الممتلكات
الدول لديها طرق مختلفة لتقييم الضرائب على الممتلكات العقارية ، والأراضي والمباني. بعض الضرائب الأساسية على القيمة السوقية العادلة للممتلكات ، في حين أن البعض الآخر يقوم عليها على أساس القيمة المقدرة التي يحددها مكتب مقيم الولاية أو المقاطعة. تحدد بعض الولايات الدرجة التي يمكن أن ترتفع بها ضرائب مالك العقار في سنة معينة ، بينما تعرض دول أخرى تخفيضات على كبار السن.
يتم تحديد معدلات ضريبة الأملاك بواسطة عدد من السلطات الضريبية ، بما في ذلك الولايات والمقاطعات والمدن ومجالس المدارس وإدارات الإطفاء ولجان المرافق العامة. وهذا يجعل من الصعب مقارنة الضرائب العقارية من ولاية إلى أخرى لأن السعر الذي يدفعه سكان إحدى المدن قد يختلف اختلافًا كبيرًا عن المقيمين في جزء آخر من الولاية نفسها.
في عام 2018 ، قارنت مؤسسة الضرائب مجموعات ضريبة الأملاك للفرد لكل الولايات الخمسين ومقاطعة كولومبيا. الولايات الخمس التي لديها أعلى مجموعات ضريبة الأملاك للفرد هي:
- مقاطعة كولومبيا: 3350 دولار
- نيو جيرسي: 3074 دولار
- نيو هامبشاير: 3054 دولار
- كونيتيكت: 2847 دولار
- نيويورك: 2،697 دولار
الولايات الخمس التي لديها أقل مجموعة من ضريبة الأملاك هي:
- ألاباما: 540 دولار
- أوكلاهوما: 678 دولار
- أركنساس: 699 دولار
- المكسيك جديدة: 770 دولار
- كنتاكي: 781 دولار
2. معدلات ضريبة المبيعات
خمسة وأربعون ولاية ومقاطعة كولومبيا تحصيل ضريبة المبيعات. بالإضافة إلى ذلك ، تفرض البلديات في 38 ولاية ضريبة مبيعات محلية. في بعض الحالات ، يمكن أن يكون معدل ضريبة المبيعات المحلية أعلى من معدل ضريبة مبيعات الولاية. لذلك عندما تقارن معدلات ضريبة المبيعات من ولاية إلى أخرى ، انظر إلى كل من ضريبة المبيعات المحلية وضرائب المبيعات المحلية.
الدول الخمس ذات أعلى معدل ضرائب مبيعات محلية ومحلية مدمجة هي:
- تينيسي: 9.47 ٪
- لويزيانا: 9.45٪
- أركنساس: 9.43 ٪
- واشنطن: 9.17 ٪
- ألاباما: 9.14 ٪
الدول الخمس ذات أدنى معدلات مجتمعة هي:
- ألاسكا: 1.43 ٪
- هاواي: 4.41 ٪
- وايومنغ: 5.36 ٪
- ولاية ويسكونسن: 5.44 ٪
- مين: 5.50 ٪
خمس ولايات لا تجمع ضريبة المبيعات: ألاسكا وديلاوير ومونتانا ونيو هامبشاير وأوريجون. ومع ذلك ، تسمح ألاسكا للحكومات المحلية بفرض ضرائب على المبيعات المحلية.
إذا كنت تخطط ليوم تسوق كبير وتعيش في ولاية أو بلدية بفرض ضريبة مبيعات مدمجة عالية ، فقد يكون الأمر يستحق القيادة في ولاية أو بلدية منخفضة الضرائب. على سبيل المثال ، وفقًا لمؤسسة الضرائب ، يميل مستهلكو منطقة شيكاغو إلى القيام بعمليات شراء كبيرة في الضواحي المحيطة بالمدينة أو عبر الإنترنت لتجنب معدل ضريبة المبيعات بنسبة 10.25٪ في شيكاغو.
3. معدلات ضريبة الدخل
هل سبق لك أن تساءلت عن السبب في أن فلوريدا ونيفادا من الأماكن الشعبية للمتقاعدين؟ بصرف النظر عن الطقس الدافئ ، فإن هذه الولايات لا تجمع أي ضرائب على الدخل. ولا تجمع ألاسكا وداكوتا الجنوبية وتكساس وواشنطن ووايومنغ ضرائب الدخل. تقوم نيو هامبشاير وتينيسي بتحصيل ضرائب الدخل فقط على الدخل السلبي من الفوائد وأرباح الأسهم ، على الرغم من أنه من المقرر أن تقوم تينيسي بإلغاء ضريبة دخلها بدءًا من السنة الضريبية 2021.
من بين الدول التي تقوم بجمع ضريبة الدخل ، تختلف كيفية فرض ضريبة على دخل السكان على نطاق واسع. تفرض 32 ولاية معدلات ضرائب على الدخل متشابهة مع فئات الضرائب الفيدرالية ، على الرغم من أن الأقواس تختلف اختلافًا كبيرًا بين الولايات. لا يوجد في أي ولاية هيكل ضريبي أحادي السعر ينطبق فيه معدل واحد على جميع الدخل الخاضع للضريبة.
الدول الخمس ذات أعلى معدلات ضريبة دخل هامشية هي:
- كاليفورنيا: 13.30 ٪
- هاواي: 11.00٪
- نيو جيرسي: 10.75 ٪
- ولاية أوريغون: 9.90 ٪
- مينيسوتا: 9.85 ٪
الدول الخمس ذات أدنى معدلات ضريبة دخل هامشية هي:
- تينيسي: 2.00 ٪
- شمال داكوتا: 2.90 ٪
- بنسلفانيا: 3.07 ٪
- إنديانا: 3.23 ٪
- ميشيغان: 4.25 ٪
4. الضرائب على فوائد التقاعد
هناك طريقة أخرى للمتقاعدين لتخفيض أعبائهم الضريبية وهي الانتقال إلى ولاية لا تفرض ضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي. بينما تفرض الحكومة الفيدرالية ضرائب تصل إلى 85٪ من المزايا ، اعتمادًا على دخلك الآخر ، فإن مقاطعة كولومبيا و 37 ولاية - بما في ذلك الدول التسع التي ليس لديها ضريبة دخل على الدولة - تعفي الضمان الاجتماعي من الدخل الخاضع للضريبة.
هذه الحالات هي:
- ألاباما
- ألاسكا
- أريزونا
- أركنساس
- كاليفورنيا
- ديلاوير
- فلوريدا
- جورجيا
- هاواي
- ايداهو
- إلينوي
- إنديانا
- أيوا
- كنتاكي
- لويزيانا
- مين
- ماريلاند
- ماساتشوستس
- ميشيغان
- ميسيسيبي
- نيفادا
- نيو هامبشاير
- نيو جيرسي
- نيويورك
- شمال كارولينا
- أوهايو
- أوكلاهوما
- ولاية أوريغون
- بنسلفانيا
- كارولينا الجنوبية
- جنوب داكوتا
- تينيسي
- تكساس
- فرجينيا
- واشنطن
- ولاية ويسكونسن
- وايومنغ
في الولايات التي تفرض ضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي ، يسمح معظمها بإعفاء دافعي الضرائب بموجب دخل إجمالي معين فيدرالي (AGI). أن العتبة تختلف حسب الدولة. على سبيل المثال ، في كنساس ، تُعفى استحقاقات الضمان الاجتماعي للمقيمين الذين لديهم AGI اتحادي بقيمة 75000 دولار أو أقل. إذا كنت تعيش في إحدى الولايات الـ 13 التي تفرض ضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي ، فراجع قسم الإيرادات في ولايتك لمعرفة كيف تفرض ولايتك ضريبة الدخل على استحقاقات التقاعد.
بالنسبة لكثير من المتقاعدين ، لا يمثل دخل الضمان الاجتماعي سوى جزء واحد من أحجية دخل التقاعد ، لذا قبل أن تحزم أعباءك وتنتقل إلى ولاية لا تفرض ضرائب على الضمان الاجتماعي ، تعرف على المزيد حول كيفية فرض ضرائب الولاية على مزايا التقاعد الأخرى. على سبيل المثال ، تقوم بعض الدول التي تستبعد استحقاقات الضمان الاجتماعي من الضرائب بتوزيع الضرائب بالكامل من حسابات التقاعد مثل الجيش الجمهوري الايرلندي و 401 (ك).
تمنح بعض الدول الأفراد العسكريين المتقاعدين إعفاءات ضريبية ، معفاة من بعض أو كل مزايا معاشاتهم العسكرية من الضرائب. الولايات التالية لا تفرض ضرائب على رواتب التقاعد العسكرية ولكن لديها ضريبة دخل على الدولة:
- ألاباما
- أركنساس
- كونيتيكت
- هاواي
- إلينوي
- أيوا
- كانساس
- لويزيانا
- مين
- ماساتشوستس
- ميشيغان
- مينيسوتا
- ميسيسيبي
- ميسوري
- نيو جيرسي
- نيويورك
- أوهايو
- بنسلفانيا
- فرجينيا الغربية
- ولاية ويسكونسن
تنص ولايات أخرى على أن دخل سكان الضريبة قد يسمح لدافعي الضرائب باستبعاد جزء من استحقاقات التقاعد العسكري من الدخل الخاضع للضريبة أو تقديم اعتبارات أخرى ، لذلك تحقق مع أخصائي الضرائب أو قسم إيرادات ولايتك في الولاية للحصول على مزيد من التفاصيل.
الدول مع أقل عبء الضرائب عموما
مع كل الاختلافات بين الدول ، هل يخرج مواطنو أي ولاية بشكل ملحوظ قبل أو وراء الحزمة?
في عام 2019 ، قارن WalletHub بين الولايات الخمسين عبر الأنواع الثلاثة من ضرائب الدولة - الضرائب على الممتلكات والدخل والمبيعات وضريبة المكوس - كحصة من إجمالي الدخل الشخصي في الولاية. الدول الخمس ذات العبء الضريبي الإجمالي الأعلى هي:
- نيويورك: 12.97 ٪
- هاواي: 11.71 ٪
- مين: 10.84 ٪
- فيرمونت: 10.77 ٪
- مينيسوتا: 10.25 ٪
الولايات الخمس ذات العبء الضريبي الإجمالي الأدنى هي:
- ألاسكا: 5.10 ٪
- ديلاوير: 5.55٪
- تينيسي: 6.28٪
- فلوريدا: 6.56 ٪
- نيو هامبشاير: 6.86 ٪
كلمة أخيرة
إذا كنت تفكر في الانتقال إلى ولاية جديدة لوظيفة جديدة أو تغيير المشهد ، فإن الأمر يستحق النظر في العبء الضريبي الإجمالي في تلك الولاية قبل القيام بخطوة كبيرة. الدولة التي تعيش فيها لها تأثير كبير على أموالك. ليست الضرائب هي العامل الوحيد الذي يجب مراعاته عند اختيار مكان الإقامة ؛ سترغب أيضًا في الاطلاع على توفر الوظيفة وتكاليف السكن والمناخ ، من بين أشياء أخرى.
هل تعيش في ولاية عالية أو منخفضة الضرائب؟ كم يؤثر عبء الضرائب على ولايتك في المكان الذي تعيش فيه وتتسوق فيه?
