كيفية دفع الضرائب المقدرة الفيدرالية عبر الإنترنت إلى مصلحة الضرائب في عام 2020

لدى الولايات المتحدة نظام ضرائب على الدفع الفوري. مثلما يتم حجب ضريبة الدخل عن الموظفين في كل فترة دفع وإرسالها إلى مصلحة الضرائب ، فإن الضريبة المقدرة المدفوعة كل ثلاثة أشهر تساعد الحكومة في الحفاظ على جدول موثوق للدخل. كما أنه يحميك من الاضطرار إلى سعال كل العجينة مرة واحدة. على الرغم من أنه عمل إضافي قليل ، إلا أن تقديم مدفوعاتك الضريبية المقدرة كل ثلاثة أشهر يساعدك في الحفاظ على ضرائبك.

ما هي المدفوعات الضريبية المقدرة?

عندما تكون موظفًا ، تقع على عاتق صاحب العمل مسؤولية حجب ضرائب الدخل الفيدرالية وحكومات الولايات وأي ضرائب على الدخل المحلي وإرسال هذا الحجز إلى مصلحة الضرائب الأمريكية والولاية والمحلية. هذه المدفوعات إلى مصلحة الضرائب هي الدفعات المسبقة الخاصة بك على المسؤولية الضريبية المتوقعة الخاصة بك عند تقديم الإقرار الضريبي الخاص بك. يحتوي نموذج W-2 الخاص بك على المعلومات المحجوبة لهذا العام.

عندما تقوم بالملف ، إذا كنت تدفع مقدمًا أكثر مما تدين به ، فستحصل على بعض المال. إذا كنت تدفع مقدمًا قليلاً ، يجب عليك تعويض الفرق ودفع المزيد. يعتمد حجب الموظف على أحدث نموذج W-4 مقدم إلى قسم الموارد البشرية لدى صاحب العمل. إذا كنت تعمل لحسابك ، فيجب أن تكون قسم الموارد البشرية الخاص بك وأن ترسل بانتظام أموال مصلحة الضرائب.

نظرًا لأنك ، بصفتك شخصًا يعمل لحسابه الخاص ، لا يحجز ضرائب الدخل عليك ، فقد تحتاج إلى سداد مدفوعات مقدرة. يتطلب منك دفع الضرائب المقدرة تقدير المبلغ الذي تتوقع أن تدين به للحكومة في السنة الضريبية الحالية مقدمًا. بعد ذلك ، ترسل أربع دفعات ربع سنوية تبلغ إجمالي هذا المبلغ. تقع تواريخ استحقاق الدفعات الفصلية المقدرة بالقرب من منتصف شهري أبريل ويونيو وسبتمبر ويناير.

إذا لم تقم بتسديد مدفوعات ضريبية فصلية ومطلوبة ، فسوف يقوم مصلحة الضرائب بضربك بعقوبة لعدم دفع الضرائب المقدرة. لتجنب هذه العقوبة ، يلزمك معرفة ما إذا كنت مسؤولاً عن الضرائب المقدرة ، وكيفية تحديد المبلغ ، وكيفية إرسال مدفوعاتك بكفاءة.

الذي يحتاج إلى دفع الضرائب المقدرة?

إذا وقعت في إحدى هاتين المجموعتين ، فستحتاج على الأرجح إلى دفع مدفوعات ضريبية مقدرة.

1. العاملون لحسابهم الخاص بدوام كامل وأصحاب الأعمال الصغيرة

إذا قمت بتقديم ملف كمالك وحيد أو مساهم في شركة S أو شريك أو فرد يعمل لحسابه الخاص أو شركة ذات مسؤولية محدودة منفردة ، فمن المحتمل أن تدفع الضرائب المقدرة بانتظام.

2. لحسابهم الخاص مع وظيفة منتظمة التي تحجب الضرائب

إذا كان لديك وظيفة بدوام كامل مع خصم الضرائب والعمل أيضًا في الجانب ، وكنت تتلقى 1099-MISC أو لديك عملاء أو عملاء يدفعون لك مباشرةً ، فأنت بحاجة إلى تحديد مقدار دخلك غير الخاضع للضريبة. إذا كان عملك المستقل يمثل جزءًا كبيرًا من دخلك ، فيجب عليك دفع الضرائب المقدرة.

هناك قاعدة جيدة تتمثل في أنه إذا كان دخلك الجانبي أقل من 10٪ من إجمالي دخلك - أرباح قبل الضرائب - فلن تحتاج على الأرجح إلى دفع مدفوعات ضريبية مقدرة.

كيفية تقدير الضرائب الخاصة بك

إذا كنت تستخدم برنامج إعداد الضرائب من شخص ما مثل H&R بلوك وأنت مدين بمبلغ 1000 دولار أو أكثر ، يقوم البرنامج عادةً بحساب مدفوعات الضرائب المقدرة. يقوم أيضًا بإنشاء أربعة قسائم نموذج 1040-ES لتستخدمها لإرسال المدفوعات المقدرة عبر البريد العام المقبل. خلاف ذلك ، اتبع تعليمات مصلحة الضرائب للنموذج 1040-ES لتحديد المبلغ الذي يجب أن تدفعه في الضرائب المقدرة. يتضمن Form1040-ES قسائم إذا اخترت إرسال هذه المدفوعات عبر البريد.

إذا استلمت دخلك من العمل الحر بشكل غير منتظم طوال العام ، فقد تكون قادرًا على دفع مبالغ مختلفة طوال العام لتتماشى مع دخلك. لتجنب العقوبات ، تأكد من دفع الحد الأدنى للمبلغ المطلوب للربع بحلول تاريخ استحقاق الربع. يمكنك أيضًا إجراء أكثر من أربعة مدفوعات ضريبية مقدرة خلال العام. يمكنك الحصول على قسيمة دفع 1040-ES لملءها عبر الإنترنت لإرسالها مع دفعتك الإضافية.

يفاجأ المستقلون والمقاولون المستقلون في كثير من الأحيان بفاتورة الضريبة الكبيرة التي يواجهونها عندما يكون لديهم أرباح صافية لطيفة لهذا العام. المبلغ الكبير هو لأنهم لا يدفعون ضريبة الدخل فقط على الربح ، ولكن عليهم أيضًا دفع ضريبة التوظيف الذاتي (SE) أيضًا. تمثل ضريبة التوظيف الذاتي جزءًا من الالتزام الضريبي الإجمالي الخاص بك وهو شيء يجعل تقدير الالتزامات الضريبية الإجمالية صعبًا.

هناك صيغة يمكنك استخدامها لتحديد ضريبة العمل الحر الخاصة بك. جني أرباحك الصافية من الجدول C واضربها برقمين: 92.35٪ و 15.3٪. والنتيجة هي ضريبة SE الخاص بك. على سبيل المثال ، إذا كان صافي ربحك هو 10000 دولار ، يتم حساب ضريبة SE الخاصة بك على النحو التالي: $ 10،000 x 0.9235 x 0.153 = 1،413 $.

يقوم نصف هذا المبلغ (707 دولارات) بتخفيض AGI الخاص بك ويخفض ضريبة الدخل الخاص بك بمقدار صغير ، وهذا يتوقف على شريحة الضرائب الخاصة بك. ولكن إذا قمت بحساب الضرائب المقدرة الخاصة بك باستخدام المبلغ الكامل لضريبة SE الخاصة بك ، فسوف تكون متأكدًا من أنك تدفع ما يكفي. بالطبع ، يعتبر برنامج الضرائب ضريبة SE عندما يقوم بإنشاء قسائم 1040-ES.

كيفية دفع الضرائب المقدرة

لديك مجموعة من الخيارات لتقديم مدفوعات الضرائب المقدرة. إلى جانب إرسال دفعتك عبر البريد ، يمكنك الدفع عبر الإنترنت بواسطة بطاقة الخصم أو الائتمان ، والتي تتحمل رسومًا مناسبة ، أو باستخدام نظام EFTPS ، الذي لا يوجد لديه رسوم ، ولكن عليك التسجيل. يمكنك الدفع عن طريق تحويل ACH من حساب التحقق الخاص بك باستخدام خدمة IRS Direct Pay المجانية أو الدفع عبر الهاتف باستخدام نظام EFTPS.

التسجيل مع EFTPS ليس معقدًا. تحتاج فقط إلى حساب مصرفي ورقم ضمان اجتماعي أو رقم تعريف صاحب العمل وعنوان بريدي. يجب عليك استخدام العنوان البريدي لدى مصلحة الضرائب في الملف. سترسل مصلحة الضرائب لك رقم تعريف شخصي في غضون أسبوع. باستخدام رقم التعريف الشخصي ، يمكنك الدخول إلى موقع الويب الخاص بهم في أي وقت لتحديد موعد للدفع. بمجرد إعداد حسابك المصرفي باستخدام EFTPS ، يمكنك جدولة عمليات السحب.

معظم حزم البرامج الضريبية لديها خيار لجدولة مدفوعات الضرائب المقدرة للعام المقبل عن طريق الخصم المباشر. يمكنك جدولة مبلغ الدفعة والتاريخ الذي ترغب في خصمه من حسابك.

إذا كنت تريد القليل من المساعدة في توفير الأموال لدفع الضرائب الفصلية الخاصة بك ، يمكنك إعداد حساب منشئ التوفير من خلال بنك الاتصالات وتكنولوجيا المعلومات ونقل المال فيه كل شهر. هذا الحساب هو واحد من أعلى حسابات التوفير ذات الفوائد.

عندما لدفع الضرائب المقدرة

يجب عليك دفع ضرائب على الأرباح من كل ربع سنة بعد انتهاء الربع. ومع ذلك ، فإن الفصول ليست متساوية - الربع الثاني هو شهرين ، والربع الرابع أربعة أشهر.

المواعيد النهائية لدفع الضرائب المقدرة هي:

• الربع الأول (من 1 يناير إلى 31 مارس): الضرائب المقدرة المستحقة في 15 أبريل 2020
• الربع الثاني (من 1 أبريل إلى 31 مايو): الضرائب المقدرة المستحقة في 15 يونيو 2020
• الربع الثالث (1 يونيو إلى 31 أغسطس): الضرائب المقدرة المستحقة في 15 سبتمبر 2020
• الربع الرابع (من 1 سبتمبر إلى 31 ديسمبر): الضرائب المقدرة المستحقة في 18 يناير 2021

الهروب من عقوبة الدفع الزائد

قد تكون مسؤولاً عن غرامة دفع منخفضة إذا دفعت أقل من 100٪ من التزاماتك الضريبية بحلول الموعد النهائي لتقديم الضريبة. يمكنك تجنب العقوبة إذا واجهت أحد الاستثناءات أدناه:

1. لقد دفعت بالفعل - من خلال مدفوعات الضرائب المقدرة أو الاستقطاع - أقل المبلغ الذي دفعته كضرائب العام الماضي أو 90٪ مما تدين به هذا العام. الاستثناء الوحيد هو أنه يجب عليك دفع 110٪ من الالتزامات الضريبية للعام الماضي إذا كان دخلك الإجمالي 150،000 دولار على الأقل.
2. تبلغ المسؤولية الضريبية 1000 دولار أو أقل للعام بأكمله.
3. لم يكن لديك أي التزام ضريبي في العام الماضي.
4. إن إجمالي المبلغ المحجوب للعام ، بالإضافة إلى المبالغ المقدرة التي دفعتها ، هو ضمن 1000 دولار من إجمالي الالتزامات الضريبية الخاصة بك في الموعد النهائي.

كلمة أخيرة

إذا كنت دافع ضرائب "أكثر أمانًا من الأسف" وكنت مهتمًا بالدفع الزائد ، فيمكنك إما زيادة ضريبة الدخل الاتحادية المحجوزة إذا كان لديك وظيفة بدوام كامل أو المبالغة في تقدير مدفوعاتك الضريبية الفصلية إذا كنت تعمل لحسابك الخاص . قد تشعر بالرضا عند خصم الضرائب لاسترداد الأموال ، لكن تذكر أن الأموال التي تستردها هي أموال قمت بإعارتها للحكومة دون فائدة..

لدى مصلحة الضرائب مبادرة أطلق عليها "Pay As You Go فلن تكون مدينًا" لتثقيف أكثر من 10 ملايين دافع ضرائب يتوقعون أن يتم فرض غرامة مالية عليه لعدم دفع مدفوعات الضرائب المقدرة. يوصون بضبط الاستقطاع أو دفع مدفوعات الضرائب المقدرة كوسيلة لتجنب العقوبة.

فكر في مدفوعات الضرائب المقدرة كأداة لوضع الميزانية. فهي لا تجعلك تفكر في دخلك ونفقاتك قبل عام واحد فحسب ، بل إنها تساعدك أيضًا في تحديد ميزانية مدفوعاتك الضريبية لتجنب عقوبة. تعد ميزانية مدفوعاتك إحدى الإستراتيجيات للمساعدة في إدارة التدفق النقدي الخاص بك.

هل تسدد مدفوعات ضريبية فصلية مقدرة؟ ما هي الأدوات التي تستخدمها لتقدير الضرائب المستحقة والتأكد من أنك لا تفوت المواعيد النهائية?