منفرد 401 (ك) خطة التقاعد للأفراد الذين يعملون لحسابهم الخاص - القواعد
إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فإن الاستثمار في خطة مكان العمل ليس خيارًا. يمكنك وضع أموال في الجيش الجمهوري الايرلندي أو الجيش الجمهوري الايرلندي روث ، ولكن هناك حدود منخفضة إلى حد ما على مقدار ما يمكنك حفظه بهذه الطريقة. لعام 2019 ، الحد الأقصى للمساهمة السنوية هو 6000 دولار. إذا كنت تجني 75،000 دولار في السنة ، فهذا يمثل 8٪ فقط من دخلك - حوالي نصف الـ 15٪ من الخبراء الذين يقولون إنك يجب أن تهدأ كل عام.
لحسن الحظ ، هناك خيار تقاعد آخر للعاملين لحسابهم الخاص وهذا غير مشهور: المنفرد 401 (ك). هذه الخطط ، والتي يمكن وضعها من خلال شركة مثل صاروخ الدولار, تسمح لك بتوفير أكثر من ضريبة الدخل الخاصة بك معفاة من الجيش الجمهوري الايرلندي أو الجيش الجمهوري الايرلندي روث ، لكنها أكثر تعقيدا قليلا لإعداد واستخدام. إليك كيفية عمل المنفرد 401 (k) وكيفية تحديد ما إذا كانت الخطة المناسبة لك أم لا.
كيف يعمل منفرد 401 (ك)
المنفرد 401 (ك) هو بالضبط ما يبدو: 401 (ك) لشخص واحد. يُعرف أيضًا باسم 401 (k) مشارك واحد أو منفرد k أو uni-k. تعمل هذه الخطط تمامًا مثل أي خطة 401 (k) أخرى ، ولكن مع تطور: أنت "صاحب العمل" و "الموظف". هذا يعني أنه يمكنك المساهمة بأكثر من شخص منفرد أكثر مما يمكنك كموظف لديه خطة عمل منتظمة.
المزايا الضريبية لمنفرد 401 (ك)
مثل مكان العمل 401 (ك) ، تسمح لك أداة solo-k بتخصيص مدخرات التقاعد جانبا من دخلك قبل الضريبة. هذا يقلل من دخلك الخاضع للضريبة ، لذلك تدفع ضرائب دخل أقل. تستمر الأموال الموجودة في حسابك المنفرد 401 (k) في النمو معفاة من الضرائب حتى تصل إلى سن التقاعد. عندما تبدأ في سحب الأموال من حسابك عند التقاعد ، يتم فرض الضريبة عليه تمامًا مثل الدخل العادي.
على سبيل المثال ، افترض أنك تكسب 60،000 دولار كل عام من العمل الحر. تبلغ ضريبة الدخل الفيدرالية على هذا المبلغ حوالي 6500 دولار. ومع ذلك ، إذا قمت بتخصيص 6000 دولار من هذا الدخل في 401 (k) الخاص بك ، ينخفض دخلك الخاضع للضريبة إلى 54000 دولار. هذا يقلل من فاتورة الضرائب الخاصة بك إلى ما يقرب من 5180 دولار ، مما يوفر لك أكثر من 1،300 دولار من الضرائب.
في حين أن المساهمة في مشارك واحد 401 (ك) يقلل من ضريبة الدخل الخاصة بك ، فإنه لا يؤثر على ضريبة العمل لحسابك الخاص أو المال الذي يجب أن تسهم به كل عام نحو الرعاية الصحية والضمان الاجتماعي. في الوقت الحالي ، تصل هذه الضريبة إلى 15.3٪ من إجمالي الدخل الذي تجنيه من العمل الحر. لذا ، حتى لو قمت بتخفيض دخلك الخاضع للضريبة بمبلغ 6000 دولار ، يجب أن تدفع ضريبة التوظيف الذاتي على كامل مبلغ 60،000 دولار.
هناك أيضا نسخة من روث منفردا 401 (ك). تعمل المزايا الضريبية لهذه الخطة في الاتجاه المعاكس: تقوم بتمويل الخطة بدولارات بعد خصم الضرائب ، لكنك لا تدفع أي ضرائب على الأموال عند سحبها في التقاعد. إذا كنت تتوقع أن يكون دخلك المتقاعد أعلى مما هو عليه الآن ، فستوفر أكثر بشكل عام عن طريق اختيار خطة Roth. ومع ذلك ، إذا كنت تعتقد أن دخلك سينخفض ، فأنت أفضل حالًا من الإصدار التقليدي.
حدود المساهمة
إذا كنت تشارك في مكان العمل 401 (ك) ، يمكنك تقديم مساهمات لنفسك ، ويمكن لصاحب العمل تقديم مساهمات مطابقة نيابة عنك. مع منفرد 401 (ك) ، يمكنك المساهمة كصاحب عمل وموظف على حد سواء. هناك قيود منفصلة على مقدار ما يمكنك المساهمة في كل دور. هذه هي الحدود اعتبارًا من عام 2019:
- مساهمة الموظف. كموظف ، يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 19،000 دولار أمريكي سنويًا أو 100٪ من صافي أرباحك من العمل الحر ، أيهما أقل. يتم تعريف الأرباح الصافية على أنها دخلك مطروحًا منها أي مصروفات تجارية قابلة للخصم. بالإضافة إلى ذلك ، إذا كان عمرك لا يقل عن 50 عامًا ، فيمكنك تقديم مساهمة إضافية في "اللحاق بالركب" بقيمة 6000 دولار ، مما يرفع الحد الإجمالي إلى 25000 دولار.
- مساهمة صاحب العمل. كصاحب عمل خاص بك ، يُسمح لك بالمساهمة بنسبة تصل إلى 25 ٪ من دخلك المكتسب. يتم تعريف الدخل المكتسب على أنه صافي أرباحك ، مطروحًا منه المبلغ الذي ساهمت به بالفعل في الخطة كموظف مطروحًا منه نصف ضريبة التوظيف الذاتي. على سبيل المثال ، لنفترض أنك ربحت 60،000 دولار ، وقدمت الحد الأقصى لمساهمة الموظف البالغ 19000 دولار ، ودفعت 9.180 دولارًا من ضريبة العمل الحر. في هذه الحالة ، سيكون دخلك المكتسب 36،410 دولارًا ، وسيكون الحد الأقصى لمشاركة صاحب العمل 9،102.50 دولارًا.
في معظم الحالات ، لا يمكن أن يتجاوز إجمالي المبلغ الذي تساهم به في شركة solo-k - كصاحب عمل وموظف - أكثر من 56000 دولار. إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر ، فسوف يرتفع هذا الحد إلى 62000 دولار أمريكي على حساب المساهمة.
كل هذه القيود المفروضة على مساهماتك - كصاحب عمل ، وموظف ، وإجمالاً - تنطبق على جميع الأموال التي تساهم بها في أي 401 (ك) ، وليس فقط يوني ك. تدخل هذه القاعدة حيز التنفيذ إذا كان لديك وظيفة عادية لها مساحة عمل خاصة بها 401 (ك) ولكنك أيضًا تكسب أموالًا من الحفلة الجانبية. يمكنك إعداد حساب منفرد لأرباحك المستقلة ، لكن إجمالي مساهماتك في كلا الخطتين المجمعتين يجب أن يظل ضمن الحدود.
لا تحد قوانين الضرائب من مقدار ما يمكنك المساهمة به في 401 (k) منفرداً ، ولكن أيضًا تحدد المدة التي يمكنك من خلالها المساهمة. عندما تتقاعد أو تبلغ من العمر 70 عامًا ، يجب أن تتوقف عن وضع الأموال في شخصيتك الفردية وتبدأ في سحب الأموال. يطلق على مبلغ المال الذي يجب عليك سحبه من حسابك في سنة معينة الحد الأدنى المطلوب للتوزيع ، أو RMD. يوفر IRS ورقة عمل للتوزيع الحد الأدنى المطلوب من الجيش الجمهوري الايرلندي لمساعدتك في معرفة كيفية حسابك ، أو يمكنك استخدام حاسبة RMD عبر الإنترنت.
من يمكنه استخدام Solo 401 (k)
المنفرد 401 (ك) متاح فقط للعاملين لحسابهم الخاص الذين ليس لديهم موظفين آخرين. إذا كنت صاحب شركة صغيرة بها عدة موظفين ، فيجب عليك إعداد خطة تقاعد تغطيهم أيضًا. إذا كنت قد قمت بالفعل بإعداد 401 (ك) مشارك واحد لنفسك وقررت بعد ذلك تعيين موظفين ، فستحتاج إلى إضافتهم إلى خطتك ، وتحويلها إلى مكان عمل عادي (401).
ومع ذلك ، هناك استثناء واحد لهذه القاعدة. إذا كنت متزوجًا وتربح زوجتك أيضًا دخلًا من عملك ، فيمكنكما المشاركة في نفس المنفرد 401 (ك). يؤدي القيام بذلك إلى مضاعفة المبلغ الذي يمكنك المساهمة به كزوجين. يمكن لكل منكما المساهمة بمبلغ يصل إلى 19000 دولار كموظف (أو 25000 دولار إذا كنت تزيد عن 50 عامًا). بعد ذلك ، بصفتك صاحب العمل ، يمكنك المساهمة بنسبة تصل إلى 25 ٪ من الدخل المكتسب لك و 25 ٪ لزوجتك. أخيرًا ، يمكنك تخزين ما يصل إلى 56000 دولار لكل واحد منكما ، أو 112000 دولار مجتمعة.
متطلبات تقديم التقارير
تؤدي المشاركة في 401 منفردة (ك) إلى جعل الضرائب الخاصة بك أكثر تعقيدًا من المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي. عندما تضع أموالاً في الجيش الجمهوري الايرلندي ، يمكنك ببساطة إدراجها في الجدول 1 من النموذج 1040. إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فيجب عليك تقديم الجدول 1 على أي حال ، لذلك هذا لن يجعل أي عمل أكثر.
ومع ذلك ، إذا كان لديك منفرد 401 (ك) بأصول تزيد عن 250،000 دولار ، فيجب عليك تقديم تقرير عن أرباحها كل عام باستخدام النموذج 5500. هذا النموذج ليس جزءًا من الضرائب السنوية المنتظمة ؛ يجب عليك تعبئته وتقديمه بشكل منفصل. يمكنك استخدام الاستمارة 5500-SF المكونة من ثلاث صفحات ، والتي تقوم بتقديمها عبر الإنترنت ، أو الاستمارة 5500-EZ المؤلفة من صفحتين ، والتي يجب عليك إرسالها عبر البريد.
يتطلب كلا الإصدارين من النموذج معلومات عنك ، ومقدار الأموال في الخطة ، ومقدار الأموال التي حصلت عليها ، والمبلغ الذي كسبته ، والتفاصيل الفنية المختلفة حول الاستثمارات في الخطة. لا تتضمن البرامج الضريبية مثل TurboTax هذا النموذج ، لذلك ستحتاج على الأرجح إلى مساعدة محاسب لإكماله. إذا لم تكن تستخدم محاسبًا للضرائب بالفعل ، فسيؤدي ذلك إلى إضافة نفقاتك.
خطط سولو 401 (ك) مقابل خطط التقاعد الأخرى
على الرغم من أن المشارك الواحد 401 (ك) مخصص للأشخاص الذين يعملون لحسابهم الخاص ، إلا أنه ليس هو النوع الوحيد من خطة التقاعد التي يمكنك استخدامها إذا كنت تعمل لحسابك الخاص. هناك الكثير من الخطط الأخرى التي يمكنك الاختيار من بينها ، بما في ذلك خطط RAA التقليدية وخطط REP و SEP و SIMPLE وخطط المنافع المحددة. كل نوع من الخطة يقدم مجموعة مختلفة من إيجابيات وسلبيات. وإليك كيف يتراكم المنفرد 401 (k) ضد البدائل.
الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي
يقدم الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي نفس المزايا الضريبية التي يوفرها المنفرد 401 (ك) ؛ تمولها بدولارات قبل الضرائب ، ثم تدفع الضرائب عند سحب الأموال. مع كلا النوعين من الخطة ، لا يمكنك عادةً لمس الأموال حتى تصل إلى 59 عامًا. إذا سحبت أي شيء من خطتك قبل ذلك ، فأنت تدفع الضرائب عليه فورًا ، بالإضافة إلى غرامة قدرها 10٪. هناك بعض الاستثناءات لهذه القاعدة إذا كنت تقوم بسحب الأموال لتلبية احتياجات مالية محددة ، مثل الفواتير الطبية أو الرسوم الدراسية أو شراء منزل. ومثل المنفرد 401 (ك) ، يتطلب منك الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي البدء في تناول RMDs في سن 70.
تتمثل الميزة الرئيسية لـ 401 (k) المنفرد في أنه يتيح لك توفير الكثير من أرباحك السابقة للضريبة. بالعودة إلى المثال السابق ، إذا كنت تحصل على 60،000 دولار أمريكي سنويًا ، فستتيح لك solo-k المساهمة بمبلغ يصل إلى 19000 دولار كموظف و 9،102.50 دولارًا كصاحب عمل. هذا ما مجموعه 11،002.50 دولار - حوالي 18.3 ٪ من دخلك. في المقابل ، مع الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، يمكنك المساهمة فقط 6000 دولار - فقط 10 ٪ من دخلك.
إذا كنت بدأت للتو في العمل كصحفية مستقلة ، فهذه ليست مشكلة بالضرورة. عندما لا تتمكن بالكاد من تغطية نفقاتك ، فمن المحتمل أنك لا تستطيع تحمل المساهمة بأكثر من 6000 دولار سنويًا على أي حال. ومع ذلك ، كلما قمت بإجراء ، زاد الحد الذي يصبح الحد الأقصى له 6000 دولار.
على الجانب الإيجابي ، من السهل جدًا إعداد IRAs وصيانتها. يمكن لأي شركة استثمار إنشاء واحدة من أجلك ، أو يمكنك إنشاء واحدة في وساطة عبر الإنترنت في دقائق معدودة. وكما ذكر أعلاه ، لا توجد نماذج ضريبية خاصة لملءها.
روث الجيش الجمهوري الايرلندي
يقوم Roth IRA ، مثل إصدار Roth الخاص بـ solo 401 (k) ، بتحويل الفوائد الضريبية لـ IRA التقليدي رأسًا على عقب. إنك تمول الحساب بدولارات بعد خصم الضرائب ، لكنك لا تدفع أي ضرائب عند سحب الأموال عند التقاعد. يمكنك أيضًا سحب الأموال من الحساب في أي وقت دون دفع الضرائب أو العقوبات ، أو تركه في الحساب إلى أجل غير مسمى.
الحد الأقصى للمساهمة في Roth IRA هو 6000 دولار سنويًا ، وهو نفس الحد المسموح به في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. تسمح كلتا الخطتين بمساهمة إضافية في اللحاق بالركب تبلغ 1000 دولار للأشخاص الذين تزيد أعمارهم عن 50 عامًا. كما هو الحال مع الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، من السهل إعداده وليس لديه متطلبات خاصة لإعداد التقارير.
ومع ذلك ، على عكس الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، فإن روث الجيش الجمهوري الايرلندي لديه حدود الدخل. إذا كان دخلك يزيد عن 122،000 دولار (أو 193،000 دولار للزوجين) ، لا يمكنك المساهمة بمبلغ 6000 دولار أمريكي سنويًا. إذا كان أكثر من 137000 دولار (203،000 دولار للزوجين) ، لا يمكنك استخدام الجيش الجمهوري الايرلندي روث على الإطلاق. وهذا يجعل منفردا 401 (ك) خيارا أكثر جاذبية لأصحاب الدخل المرتفع.
سبتمبر الجيش الجمهوري الايرلندي
تعتبر خطة المعاشات التقاعدية للعاملين المبسطين ، أو SEP IRA ، بمثابة حساب تقاعد للعاملين لحسابهم الخاص وأصحاب الشركات الصغيرة. يعد إعداد SEP IRA أسهل في الإعداد والصيانة مقارنةً بمفرده 401 (k). يمكنك إنشاء واحدة في أي شركة استثمار ، وليس لديك لتقديم أي تقارير سنوية.
يتمثل أحد الاختلافات الكبيرة بين هذا الحساب و solo-k في أنه يمكنك استخدام SEP إذا كان لدى عملك موظفون باستثناء زوجتك. ومع ذلك ، إذا قمت بذلك ، يجب أن تساهم في حسابات موظفيك وكذلك حساباتك. على سبيل المثال ، إذا وضعت 10٪ من راتبك في SEP ، فيجب عليك أيضًا وضع 10٪ من راتب كل موظف مؤهل. الموظف المؤهل هو الشخص الذي يبلغ من العمر 21 عامًا على الأقل ، وربح 600 دولار على الأقل في العام الماضي ، وقد عمل معك لمدة ثلاث سنوات على الأقل من السنوات الخمس الماضية.
مع وجود منفرد 401 (ك) ، يمكنك المساهمة بصفتك صاحب العمل والموظف. مع SEP IRA ، أنت تساهم بصفتك صاحب العمل فقط. هذا يعني أن أقصى ما يمكنك المساهمة به في خطتك هو 25٪ من أرباحك ، بحد أقصى 56،000 دولار. على عكس المنفرد 401 (ك) ، لا يسمح SEP بمهام اللحاق بالركب.
الجيش الجمهوري الايرلندي البسيط
خطة مطابقة حوافز التوفير للعاملين ، أو SIMPLE IRA ، هي نوع آخر من خطة التقاعد للشركات الصغيرة (الشركات التي يصل عدد موظفيها إلى 100 موظف). مثل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، ويتم تمويل الجيش الجمهوري الايرلندي البسيط مع دولارات قبل الضرائب وضريبة في التقاعد. يحتوي هذا النوع من الخطة أيضًا على نفس القيود المفروضة على عمليات السحب مثل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. لا يمكنك سحب أي أموال قبل سن 59½ دون دفع غرامة ، ويجب أن تأخذ RMDs بدءًا من 70 عامًا.
بخلاف SEP IRA ، يتم تمويل SIMPLE IRA من قبل كل من صاحب العمل والموظف. الحد الأقصى الذي يمكن أن يساهم به أي موظف (بما في ذلك أنت) هو 13000 دولار ، بالإضافة إلى 3000 دولار لحاق اللحاق بالركب لمن هم في سن 50 وما فوق. إذا كنت تساهم في كل من خطة SIMPLE وخطة عمل أخرى ، فلا يمكن أن يتجاوز إجمالي مساهماتك في كليهما 19000 دولار.
علاوة على ذلك ، يجب على صاحب العمل (أنت) تقديم مساهمات مطابقة للموظفين. عادة ، يجب أن تضاهي التبرعات التي تصل إلى 3٪ من أرباح الموظف ، بحد أقصى قدره 280،000 دولار. بدلاً من ذلك ، يمكنك اختيار المساهمة بنسبة 2٪ من راتب كل موظف ، سواء كان الموظف يساهم أم لا.
الكل في الكل ، يسمح لك الجيش الجمهوري الايرلندي البسيط بتوفير أكثر من دخلك قبل الضريبة من دخلك التقليدي أو روث ، ولكن أقل من 401 (ك) منفردا. على الجانب الإيجابي ، هذا النوع من الخطط سهل الإعداد. انها في الأساس مثل إنشاء الجيش الجمهوري الايرلندي لكل موظف. لا تحتاج أيضًا إلى تقديم نموذج 5500 لهذا النوع من الخطط.
خطة المنافع المحددة
الخيار الأخير هو خطة منافع محددة ، أو معاش تقاعدي. يتم تمويل هذا النوع من الخطة من قبل صاحب العمل (أنت ، إذا كنت تعمل لحسابه الخاص) ، ويمنح الموظف (هذا أنت مرة أخرى) دخلاً ثابتًا عند التقاعد. مثل معظم خطط التقاعد ، يتم تمويلها بدولارات سابقة للضريبة وضريبة عند التقاعد. لا يمكنك عمومًا إجراء أي عمليات سحب منها قبل بلوغك سن 62 ، ويجب أن تبدأ في أخذ RMDs في سن 70.
تتيح لك خطة المزايا المحددة المساهمة بأكثر من دخلك قبل الضريبة مقارنة بأي نوع آخر من الخطة. يمكنك المساهمة بنسبة تصل إلى 100٪ من متوسط أرباحك خلال السنوات الثلاث الماضية ، بحد أقصى يصل إلى 225،000 دولار. هذا يعني أنه بإمكانك حماية دخلك بالكامل من الضرائب بهذه الطريقة.
هذا النوع من الخطط متاح للشركات من أي حجم. ومع ذلك ، إذا كان لديك موظفون ، فيجب عليك المساهمة في الخطة الخاصة بهم جميعًا. نظرًا لأن هذا النوع من الخطط يتم تمويله بالكامل من قبل صاحب العمل ، فقد يصبح هذا مكلفًا للغاية.
حتى لو كنت مستقلاً بدون موظفين آخرين ، فهذه الخطة بها بعض العيوب الرئيسية. يعد الإعداد والصيانة أكثر تعقيدًا - وبالتالي أكثر تكلفة - من معظم أنواع الخطط الأخرى ، ولا يقدمها سوى عدد قليل من شركات السمسرة. أيضًا ، بمجرد إعداد الخطة ، يجب عليك تمويلها بالكامل كل عام ؛ إذا قمت بتغيير مبلغ مساهمتك ، يجب عليك دفع رسوم. ويتطلب منك تقديم نموذج 5500 كل عام.
بشكل عام ، يعد هذا النوع من الخطط مفيدًا للغاية لأصحاب العمل الحر ذوي الدخول المرتفعة للغاية الذين يرغبون في توفير أكبر قدر ممكن للتقاعد. بالنسبة للآخرين ، يكون منفرداً 401 (k) أو نوع من الجيش الجمهوري الايرلندي أرخص وأسهل في الاستخدام.
كيف تبدأ سولو 401 (ك)
إذا قررت أن 401 منفردة (k) هي أفضل خطة تقاعد لك ، فإليك طريقة إعداد واحدة.
1. الحصول على EIN
أولاً ، ستحتاج إلى رقم تعريف صاحب العمل (EIN). لا يحتاج الأشخاص الذين يعملون لحسابهم عادة إلى الحصول على واحد من هؤلاء لأنهم يستطيعون تقديم ضرائبهم باستخدام رقم الضمان الاجتماعي الخاص بهم. إذا تقدمت بطلب للحصول على رقم EIN عبر الإنترنت ، فيمكنك استلامه على الفور. يمكنك اختيار ملء نموذج IRS SS-4 بدلاً من ذلك ، ولكن عليك الانتظار حوالي أربعة أيام لتلقي رقم EIN الخاص بك إذا قمت بإرسال الفاكس من أربعة أسابيع إلى خمسة أسابيع إذا قمت بإرساله بالبريد الإلكتروني.
2. اختيار مزود
بعد ذلك ، اختر مزودًا لخطتك. يمكن لمعظم شركات السمسرة ، بما في ذلك الشركات عبر الإنترنت ، إعداد هذا النوع من الخطط لك. ابحث عن مزود يتمتع بسمعة طيبة ، ورسوم منخفضة ، وأنواع الاستثمارات التي تريدها لصندوقك.
3. افتح الحساب
سيمنحك الوسيط طلب حساب واتفاقية اعتماد الخطة. تحدد هذه الوثيقة المطولة تفاصيل مثل كيفية إيداع المساهمات في الخطة وأين سيتم الاحتفاظ بأموال الخطة. سيرشدك وسيطك خلال الخطوات التي تملأها. سيكون عليك أيضًا إنشاء مجموعة من إفصاحات الموظفين تشرح كيفية عمل الخطة. تتطلب مصلحة الضرائب هذه حتى من أجل خطة منفردة ، لذلك سيكون لديك في حالة توظيف موظفين من أي وقت مضى.
4. إعداد المساهمات
يمكنك إعداد عمليات سحب تلقائية منتظمة لتمويل حسابك أو تقديم مبلغ إجمالي في أي وقت. إذا كنت ترغب في تمويل خطتك لهذا العام ، فهدف إعداد خطتك وتقديم مساهمتك بحلول 31 كانون الأول (ديسمبر). يمكنك استثمار مساهمتك في أي نوع من أنواع الاستثمار الذي يقدمه وسيطك ، مثل صناديق المؤشرات أو صناديق الاستثمار أو صناديق الاستثمار المتداولة أو الأسهم الفردية والسندات..
5. الحفاظ على الصندوق
بمجرد إنشاء صندوقك ، راقب رصيده. بمجرد الحصول على ما يصل إلى 250،000 دولار ، ستحتاج إلى البدء في ملء النموذج 5500 كل عام. ومع ذلك ، نظرًا لأنه لا يمكنك المساهمة إلا بحد أقصى قدره 56000 دولار في السنة ، فسوف يستغرق الأمر بعض الوقت للوصول إلى هذه النقطة.
كلمة أخيرة
لدى المنفرد 401 (ك) العديد من الفوائد للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص. يتيح لك توفير أكثر من دخلك قبل الضريبة كل عام أكثر من معظم أنواع الخطط الأخرى ، كما أنه من الأسهل والأرخص إعداد خطة أكثر من خطة منافع محددة. ومع ذلك ، لا يزال الإعداد والصيانة أكثر تعقيدًا من IRA أو SEP IRA أو SIMPLE IRA.
أفضل طريقة لمعرفة ما إذا كان solo-k هو الخيار الصحيح لك هو تحطيم الأرقام. انظر إلى مقدار ما تجنيه من العمل الحر كل عام ، ثم احسب مقدار دخلك قبل الضريبة الذي يمكنك توفيره بموجب كل نوع من خطة التقاعد.
لا تضع في اعتبارك الحد الأقصى لمبلغ المساهمة فحسب ، بل عليك أيضًا التفكير في المبلغ الذي يمكنك تحمله. إذا كنت تحقق 30،000 دولار أمريكي سنويًا فقط ، فمن المحتمل أن يكون الحد الأقصى للتبرع بمبلغ 6000 دولار أمريكي للمبلغ التقليدي أو Roth IRA قدر الإمكان. قد تلتزم كذلك بهذه الخطط الأبسط بدلاً من الذهاب إلى مشكلة إضافية وتكاليف إنشاء مشارك واحد 401 (ك).
ومع ذلك ، إذا كنت لا تستطيع أن تضع جانباً أكثر من ذلك بكثير للتقاعد كل عام ، فإن 401 (k) منفرداً يوفر لك الفرصة للتأكد من أن المزيد من هذه المدخرات محمي من الضرائب. قد تكون الأموال التي توفرها على الضرائب أكثر من كافية لتعويض التكلفة والجهد لإنشاء الصندوق.
ما نوع الأموال التي تستخدمها في مدخرات التقاعد؟?
