كيفية تعظيم فوائد الضمان الاجتماعي - خيارات السحب والفوائد

مع ازدياد ندرة المعاشات - استبدالها بخطط مساهمة محددة ، والتي تخضع لتقلبات الأسواق المالية - تستمر أهمية الضمان الاجتماعي في الازدياد. في الواقع ، تدعي جمعية صناعة الأوراق المالية والأسواق المالية أن الضمان الاجتماعي هو الآن "المصدر الوحيد الأكثر انتشارًا والأكثر أهمية للدخل للمتقاعدين."

الضمان الاجتماعي الشهرية استحقاقات التقاعد الدولار

بشكل عام ، يعتمد مبلغ الضمان الاجتماعي الذي تتلقاه على إجمالي أرباحك طوال العمر والتي كانت خاضعة لضرائب الضمان الاجتماعي - اعتبارًا من عام 2014 ، يبلغ الحد الأقصى للأرباح الخاضعة للضريبة 117000 دولار في السنة. بمعنى آخر ، كلما زادت الأموال التي تجنيها خلال فترة ممتدة ، زادت المبالغ التي تتلقاها عند بدء السحب.

إن المنفعة المحددة بالدولار المدفوعة للمستفيد هي نتيجة حساب SSA ، بناءً على أعلى 35 عامًا من أرباح هذا الشخص ، بعد تعديلها للتضخم. يتأثر أيضًا بالعمر الذي تبدأ فيه تلقي المخصصات. في عام 2014 ، وفقًا لإدارة الضمان الاجتماعي ، يبلغ الحد الأقصى للدفع للفرد الذي يبدأ المطالبة في سن التقاعد الكامل 2،642 دولارًا شهريًا.

للمساعدة في تقدير فوائدك المستقبلية - بالإضافة إلى التحقق من أرباحك كل عام - توفر SSA موردًا مفيدًا عبر الإنترنت. ومع ذلك ، فإن العديد من المعايير التي تحدد المبلغ الذي تتلقاه هي بالفعل ضمن سيطرتك.

الضمان الاجتماعي خيارات الانسحاب العمر

هناك عدة خيارات عندما يمكنك البدء في سحب مخصصات الضمان الاجتماعي الخاصة بك.

1. منتظم سحب العمر

حدد برنامج الضمان الاجتماعي الأصلي سن التقاعد الطبيعي البالغ 65 عامًا ، حيث يمكن للأشخاص البدء في تلقي الإعانات. في عام 1983 ، أقر الكونغرس تعديلات على الضمان الاجتماعي لرفع هذا العمر تدريجياً إلى 67 عامًا ، اعتمادًا على تاريخ الميلاد - يجب على أي شخص مولود في عام 1960 أو بعده بلوغ هذا العمر قبل جمع المزايا الكاملة.

2. سن الانسحاب المبكر

يقدم البرنامج خيار سحب التقاعد المبكر الذي يبدأ في الشهر بعد بلوغه 62 ، شريطة أن يكون لديك ما لا يقل عن 40 ساعة معتمدة من العمل - في عام 2014 ، يتم الحصول على رصيد واحد لكل 1200 دولار من الأرباح سنويًا ، وحتى أربعة اعتمادات في السنة. المبلغ بالدولار يستحق كل ائتمان ضبط سنويًا على أساس متوسط ​​مستويات الكسب.

إذا اخترت الانسحاب مبكرًا ، فسيتم تقليل مبلغ المنفعة وفقًا للمعايير التالية:

• حتى 36 شهرًا في وقت مبكر: يتم تخفيض مبلغ الدفعة خمسة تاسعات من 1 ٪ (0.00555) عن كل شهر قبل سن التقاعد العادية. على سبيل المثال ، الشخص الذي يحق له الحصول على إعانة شهرية قدرها 1000 دولار في سن التقاعد العادي ، سيتلقى 933 دولارًا إذا تقاعد قبل 12 شهرًا: 1000 دولار - (1000 دولار × 12 × 0.00555).
• بين 37 شهرًا و 60 شهرًا مبكرًا: بالإضافة إلى ما ذكر أعلاه ، سيتم تخفيض المخصصات أكثر بخمسة عشر في المائة من 1٪ (0.00417) عن كل شهر يزيد عن 36 عامًا. وبناءً على ذلك ، يحق للشخص الحصول على إعانة شهرية قدرها 1000 دولار ، ولكن مع الدفع قبل 48 شهرًا من سن التقاعد العادي ، ستتلقى 750 دولارًا: 1000 دولار - (0.00555 × 36 × 1000) - (12 × 0.00417 × 1000).

3. الاستفادة من التخفيضات أثناء العمل مع السحب المبكر

يختار بعض الأشخاص تلقي مدفوعات الضمان الاجتماعي قبل سن التقاعد المعتاد ، لكن قد يؤدي ذلك إلى تخفيض الاستحقاقات في الأشهر التي يواصلون فيها العمل:

• سنوات قبل بلوغ سن التقاعد العادي: يتم تخفيض المخصصات بمقدار دولار واحد عن كل دولارين من الدخل المكتسب يزيد على 15،480 دولارًا ، اعتبارًا من عام 2014 ، حتى تصل إلى سن التقاعد العادي. على سبيل المثال ، إذا اخترت الحصول على مزايا الضمان الاجتماعي المبكرة في عام 2014 ، ولكن لديك 30،000 دولار من الدخل المكتسب لهذا العام ، سيتم تخفيض مخصصاتك لعام 2014 إلى 7260 دولارًا (30،000 - 15.480 دولارًا) / دولاران.
• سنة بلوغ سن التقاعد الاعتيادي: في السنة التي تصل فيها بالفعل إلى سن التقاعد العادي ، يتم تخفيض العقوبة بحيث تخسر دولارًا واحدًا مقابل كل 3 دولارات تم جنيها من هذا الحد. على سبيل المثال ، إذا اخترت الحصول على استحقاقات التقاعد المبكر ولديك 30،000 دولار من الدخل المكتسب في السنة التي تصل فيها إلى سن التقاعد المعتاد ، يتم تخفيض مخصصات الضمان الاجتماعي الخاصة بك لتلك السنة فقط 4،840 دولار: (30،0000 دولار - 15،480 دولار) / 3 دولار.
• سنوات بعد بلوغ سن التقاعد العادي: لا توجد قيود على الأرباح الخارجية بمجرد بلوغك سن التقاعد العادي. لا يتم تخفيض مخصصات الضمان الاجتماعي ، بغض النظر عن دخلك المكتسب.

إذا تم تخفيض مدفوعاتك بسبب الدخل المكتسب قبل سن التقاعد العادي ، فإن إدارة الضمان الاجتماعي تعيد حساب مبلغ استحقاقك في سن التقاعد المعتاد ، تاركة تلك الأشهر التي تم فيها خصم الأرباح الزائدة سابقًا. كنتيجة لعملية إعادة الحساب هذه ، يمكنك استعادة المبالغ المخصومة في شكل استحقاق شهري أعلى على مدى حياتك. ومع ذلك ، فإن الأشخاص الذين يتوقعون العمل حتى بلوغهم سن التقاعد المعتاد ويكسبون أكثر من 15،480 دولارًا خلال سنوات العمل هذه نادراً ما ينبغي عليهم التفكير في أخذ مزايا الضمان الاجتماعي مبكرًا.

4. تأجيل الانسحاب العمر

مثلما يختار بعض الأشخاص أخذ مخصصات الضمان الاجتماعي في وقت مبكر ، يقرر آخرون تأخير المدفوعات بعد سنوات التقاعد العادية. لكل شهر تتأخر فيه عن سن التقاعد المعتاد ، تزيد مخصصاتك الشهرية بنسبة 12 في المائة (0.0067). على سبيل المثال ، إذا كنت قد ولدت في عام 1943 أو ما بعده وتأخرت في دفع مبلغ شهري قدره 1000 دولار لمدة ثلاث سنوات ، فستزيد منعتك إلى 1،241 دولار: 1،000 دولار + (1000 دولار × 36 × 0.0067).

فرض الضرائب على الفوائد

إذا كان دخلك الخاضع للضريبة يزيد عن 34000 دولار ، أنت وزوجتك ، يخضع نصف مخصصات الضمان الاجتماعي للضريبة. إذا كانت أرباحك أكبر من 44000 دولار ، فإن 85 ٪ من مخصصاتك تخضع للضريبة. لهذا السبب ، من الأفضل تأخير الحصول على مزايا الضمان الاجتماعي حتى تتوقف عن العمل وينخفض ​​دخلك الخاضع للضريبة ، مما يؤدي إلى تقليل المبلغ الذي تخضع للضريبة على مزايا الضمان الاجتماعي.

نظرًا لأن حساب هذه الضرائب مهمة معقدة ، فإن IRS Publication 915 لديها تعليمات وأوراق عمل يمكن أن تجعل العملية أسهل.

تحديد السن الانسحاب الأمثل

لتعظيم إجمالي الاستحقاقات المدفوعة على مدار حياتك ، يجب أن يتبع تحديد موعد بدء مدفوعات الضمان الاجتماعي تحليلًا دقيقًا للبيانات التالية:

• مبالغ المنافع المتوقعة. كلما بدأت في سداد الدفعات في وقت مبكر ، كلما انخفضت مخصصاتك. على العكس ، كلما طال تأخيرك ، زاد المبلغ النهائي. يتلقى الشخص الذي يحق له الحصول على مبلغ شهري قدره 1000 دولار في سن 67 عامًا 702 دولارًا في عمر 62 عامًا أو 1240 دولارًا في عمر 70 عامًا. حدد كيفية تأثر استحقاقك استنادًا إلى خطط التقاعد الخاصة بك.
• عدد المدفوعات المتوقعة. وفقًا لجداول الوفيات الخاصة بالضمان الاجتماعي ، يبلغ العمر المتوقع للرجل 19.81 عامًا عند 62 عامًا و 16.84 عامًا 66 عامًا و 14.07 عامًا 70 عامًا. إذا اختار الرجل الانسحاب المبكر في عمر 62 عامًا (وكانت استحقاقه الكامل هو 1000 دولار) ، سيتلقى إجمالي المدفوعات البالغة 167،076 دولار (702 × 238 دولارًا). في سن 66 ، سيكون إجمالي مدفوعاته هو 202،000 دولار (1000 دولار × 202) ، وفي سن 70 ، سيكون 20960 دولارًا (1،240 × 169 دولارًا). إذا كنت تعتقد أنك قد تجاوزت 82 عامًا ، فيجب عليك تأخير الإعانات حتى بلوغك سن السبعين. التأجيل أكثر فائدة إذا كان لديك زوج يحتمل أن يتجاوزك.
• اعتبارات الضرائب و الجيش الجمهوري الايرلندي والسحب 401k. النظر في مصادر الدخل الأخرى الخاصة بك عند تحديد ما إذا كان (وإذا كان الأمر كذلك ، كم) سوف تخضع للضريبة فوائد الضمان الاجتماعي الخاص بك. على سبيل المثال ، تخضع عمليات السحب من IRAs التقليدية وخطط 401k للضريبة ، مما يعني أنه قد لا يقلل فقط من مخصصاتك الشهرية - إذا اخترت أن تأخذها في وقت مبكر - ولكن يمكن أن يؤدي أيضًا إلى فرض ضرائب على هذه الفوائد. تأجيل التوزيعات من IRAs التقليدية و 401k حتى سن التقاعد العادي الخاص بك هو إحدى الطرق للحد من الدخل الخارجي وتجنب تخفيض مدفوعات الضمان الاجتماعي.

قد ترغب في النظر في تحويل حسابات التقاعد التقليدية الخاصة بك إلى حسابات Roth المكافئة. لا توجد عقوبة على القيام بذلك ، ولكن يتعين عليك دفع ضريبة الدخل على الأموال المحولة. تتمثل فائدة Roth في أن عمليات السحب لا تخضع للضريبة - مما قد يؤدي إلى القضاء على ضريبة الضرائب النهائية على مدفوعات الضمان الاجتماعي. قبل اتخاذ خطوات نحو التحويل ، اطلب المشورة الضريبية المختصة لمعرفة ما إذا كان يمكنها تقليل العبء الضريبي المستقبلي ، وكذلك الضرائب التي ستدين بها في سنة التحويل.

فوائد الزوج

للأزواج المتزوجين خيارات إضافية ، سواء كان كلا الزوجين يعملان أو يعمل أحدهما فقط.

الأزواج غير العاملين

وفقًا لإدارة الضمان الاجتماعي ، يحق لك الحصول على 50٪ من استحقاقات زوجك (في سن التقاعد الاعتيادي) طوال حياة زوجتك. إذا كان يحق لبيل أن يحصل على 1000 دولار شهريًا عند بلوغه 66 عامًا ، فيحق لزوجته ماري الحصول على استحقاق قدره 500 دولار ، حتى لو لم تكن قد عملت أو دفعت ضرائب الضمان الاجتماعي. يمكن أن تبدأ ماري في تلقي مدفوعات في وقت مبكر من العمر 62 عامًا (مع مراعاة نفس الاستقطاعات بالدولار مقابل السحب المبكر). سيكون الدخل المشترك للزوجين 1500 دولار شهريًا: 1000 دولار لبيل + 500 دولار لماري.

يكون الأزواج مؤهلين للحصول على مدفوعاتهم حتى إذا كان أصحاب العمل الأساسي يؤخرون استحقاقاتهم الخاصة - طالما أن الكسب الأساسي يتقدم بطلب للحصول على الضمان الاجتماعي. على سبيل المثال ، يمكن لمشروع القانون في سن 66 (سن التقاعد العادي) التقدم بطلب للحصول على الضمان الاجتماعي ، ولكن تأجيل مصلحته الخاصة. ومع ذلك ، في الوقت نفسه ، يمكن أن تختار ماري أخذ إعانة الزوج / الزوجة (500 دولار شهريًا في سن التقاعد الاعتيادي). عندما يبلغ بيل سن 70 ، لأنه أرجأ استحقاقه ، زاد. يتلقى إعانة شهرية بقيمة 1،240 دولارًا بينما تستمر ماري في تلقي 500 دولار.

أزواج العمل

عندما يكون لدى كلا الشريكين الحق في الحصول على مدفوعات الضمان الاجتماعي ، فمن الممكن تحقيق أقصى قدر من إجمالي الفوائد بموجب "التطبيق المقيد غير المعروف لمخصصات الزوجية". تتكون العملية من التقدم بطلب للحصول على مصلحة الزوج / الزوجة لشريك واحد مع تأجيل إعانات الطرف الآخر.

يمكن أن يؤدي التطبيق المقيد في بعض الحالات إلى زيادة كبيرة في إجمالي مزايا الضمان الاجتماعي التي يتلقاها كلا الشريكين. النظر في الأمثلة التالية:

• بدون تطبيق محظور: توم يبلغ من العمر 66 عامًا وزوجته جين تبلغ من العمر 62 عامًا عندما يختارون بدء استحقاقات تقاعد الضمان الاجتماعي. يحق لكل منهما الحصول على 2000 دولار في سن التقاعد العادية ، لذلك يتلقى توم مبلغ 2،000 دولار شهريًا (نظرًا لأنه في سن التقاعد المعتادة) ، وتتلقى جين 1500 دولار شهريًا (نظرًا لأنها تنسحب مبكرًا). يبلغ إجمالي استحقاقاتهم الشهرية طالما عاش كلاهما 3500 دولار شهريًا ، أو 42000 دولار سنويًا.
• مع التطبيق المحظور: على الرغم من أنها حصلت على 2000 دولار في سن التقاعد المعتادة ، إلا أن جين تطالب باستحقاق مبكر قدره 1500 دولار (وليس استحقاق الزوجية). ينتخب توم لتأجيل استحقاقات التقاعد الخاصة به حتى سن السبعين ، لكنه يأخذ إعانة الزوج / الزوجة على دفع جين المعتاد بمبلغ 2000 دولار - نظرًا لأنه قد وصل إلى سن التقاعد العادي ، يحق له الحصول على 50٪ منه. نتيجة لذلك ، يبلغ الدخل الشهري المجمع 2500 دولار (30،000 دولار في السنة): 1500 دولار لجين + 1000 دولار لتوم. هذا هو 12000 دولار أقل مما كانوا سيحصلون عليه دون التطبيق المقيد (42000 دولار). ومع ذلك ، بعد أربع سنوات ، تحول توم من مصلحته الزوجية إلى حسابه الخاص حيث يتلقى توزيعات متزايدة منذ أن انتظر حتى سن 70. ونتيجة لهذا التأجيل ، تزداد مصلحته العادية البالغة 2000 دولار إلى 2.640 دولار. يبلغ مجموع مخصصات الضمان الاجتماعي من Tom and Jane في تلك المرحلة 4140 دولارًا شهريًا (49680 دولارًا أمريكيًا سنويًا): تبلغ مخصصات Tom التي تبلغ 2.640 دولارًا في الشهر + ومزايا Jane التي تبلغ 1500 دولار.
• مقارنة الفوائد الاقتصادية مع التطبيق المقيد وبدونه: يضيف الفرق البالغ 12000 دولار في الفوائد السنوية قبل اختيار توم لأخذ توزيعاته الخاصة ما يصل إلى 48000 دولار لفترة الأربع سنوات. ومع ذلك ، في السنة الخامسة وجميع السنوات المقبلة ، توم وجين على قيد الحياة ، دخلهما السنوي 49.680 دولار ، بزيادة قدرها 7680 دولار من 42000 دولار كانوا قد تلقوا لو لم يختاروا استخدام التطبيق المقيد. يعتمد قرار استخدام التطبيق المقيد على طول الفترة الزمنية التي من المحتمل أن يتم فيها تلقي هذه المدفوعات الأعلى. سيحتاج الزوجان إلى الحصول على مبلغ توزيع أعلى لمدة 6.25 سنة تقريبًا لتعويض فوائدهما الأقل خلال السنوات الأربع الأولى. إذا نجا توم من العمر 77 عامًا وجين في عمر 73 عامًا ، فسيظهر في المقدمة باستخدام التطبيق المقيد.

تنسيق الفوائد الفردية والزوجية

لا يوجد وقت عالمي مثالي للبدء في الاستفادة من الفوائد. ينبغي النظر في هذه القرارات إلى جانب تحليل مزايا التقاعد الأخرى ونوع الجنس والصحة وأعمار المستفيد والزوج وإمكانية إجراء تغييرات على قواعد الضمان الاجتماعي وقانون ضريبة الدخل. لسوء الحظ ، يتجاهل العديد من المتقاعدين الخيارات والاستراتيجيات المختلفة الموجودة في سيطرتهم وبالتالي يفشلون في تحقيق أقصى استفادة من فوائدهم.

إذا لم تكن متأكدًا من أفضل طريقك ، فاطلب المشورة من مستشار مؤهل للضرائب والاستحقاقات. يمكن أن تضيف الإستراتيجية الصحيحة آلاف الدولارات إلى تأمين التقاعد الخاص بك.

تغييرات محتملة في الضمان الاجتماعي

كان برنامج الضمان الاجتماعي موضوع نقاش سياسي متزايد على مدى السنوات القليلة الماضية حيث فشل الاقتصاد في التحسن في بعض المجالات والدين الوطني في ارتفاع مستمر. نظرًا لأن تكاليف الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية تمثل نسبة مئوية متزايدة من النفقات الفيدرالية ، فمن الممكن (إن لم يكن من المحتمل) أن تخضع البرامج لتعديلات مهمة.

في عام 2012 ، أدرجت الرابطة الأمريكية للمتقاعدين (AARP) عددًا من التغييرات المحتملة ، بما في ذلك ما يلي:

1. رفع سن التقاعد الكامل. تدعو المقترحات إلى رفع سن التقاعد المنتظم من 67 إلى 68 أو 70. إما أن يؤدي التغيير إلى جعل برنامج الضمان الاجتماعي أكثر أمانًا من الناحية المالية ، ولكنه يقلل المزايا بشكل كبير للعاملين ذوي الدخل المنخفض والمتوسط ​​الذين لم يزداد طولهم بالضرورة مثل العمر المرتب للغاية عمال.
2. التغييرات في الحد الأقصى للدخل الخاضع لضريبة الرواتب. يتم تمويل الضمان الاجتماعي من خلال ضرائب الموظف وصاحب العمل ، ويتم احتسابه على أساس الدخل الخاضع للضريبة بحد أقصى للدخل يصل إلى 117000 دولار في عام 2014. إلغاء الحد الأقصى لمبلغ الأرباح الخاضع لضريبة الضمان الاجتماعي - إما عن طريق تمديد الضريبة لتغطية 90 ٪ الدخل المكتسب على النحو الذي اقترحته الرابطة ، أو القضاء على الحد الأقصى للراتب تماما - من شأنه أن يزيد إيرادات الضمان الاجتماعي ، وبالتالي تعزيز البرنامج.
3. ضرائب جديدة لأصحاب العمل والمستفيدين. وفقًا للمؤيدين ، فإن زيادة معدل ضريبة الرواتب الحالية من 6.2٪ إلى 7.2٪ للموظفين وأصحاب العمل على حد سواء سيؤدي إلى القضاء على ثلثي فجوة الدخل المستقبلية المتوقعة. من ناحية أخرى ، يدعي بعض الاقتصاديين أن أي زيادة في تكلفة العمالة ستعجل بنقل العمل إلى الآلات والأتمتة ، وبالتالي القضاء على الوظائف - وخاصة في الرتب الدنيا من المهارات.
4. يعني اختبار للفوائد. في الوقت الحالي ، يحق لكل شخص يدفع لنظام الضمان الاجتماعي الحصول على إعانة. "اختبار الوسائل" من شأنه أن يقلل أو يلغي المزايا للأفراد الذين يتجاوز دخلهم أو أصولهم العتبات المحددة. على سبيل المثال ، فإن الأفراد الأثرياء مثل وارن بافيت أو بيل غيتس لن يحصلوا على مزايا الضمان الاجتماعي على الإطلاق ؛ أو ، إذا فعلوا ذلك ، فسيكون ذلك عند مستوى منخفض. يتعرف هذا الاقتراح على أن هؤلاء الذين يحصلون على أعلى فئات من ذوي الأصول الكبيرة من غير المرجح أن يحتاجوا إلى مزايا الضمان الاجتماعي للحفاظ على أنماط حياتهم. في مقابلة مع "60 دقيقة" ، قال المرشح الجمهوري السابق للرئاسة ميت رومني إنه يدعم إجراء اختبارات الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية: "لن يحصل الأشخاص ذوو الدخل العالي على نفس القدر من الأشخاص ذوي الدخل المنخفض".

تشمل التعديلات الإضافية على الضمان الاجتماعي - التي اقترحها السياسيون المحافظون - إضافة صناديق الأسهم كخيار استثماري والخصخصة الكاملة لبرنامج الضمان الاجتماعي. على الرغم من عدم وجود تغيير كبير في الضمان الاجتماعي في السنوات الأخيرة ، هناك اتفاق واسع النطاق بين السياسيين على كلا الجانبين من الممر الذي كسر النظام الحالي. بدون تعديل ، من غير المرجح أن يتمتع المستفيدون في المستقبل بنفس الأمان المالي الذي يتمتع به آباؤهم. نتيجة لذلك ، فإن الأسئلة حول الضمان الاجتماعي ليست ما إذا كان سيتغير ، ولكن متى وكيف.

كلمة أخيرة

في حين أن الجمع بين الأزمات الدولية والمحلية المتعددة والمأزق الافتراضي بين الأحزاب السياسية يجعل من غير المحتمل إجراء أي إصلاحات في مجال الضمان الاجتماعي على المدى القريب ، يجب على المستفيدين الحاليين والمستقبليين مراقبة أي اقتراح ينطوي على إمكانية تغيير البرنامج - والفوائد التي يحتمل أن يتلقوها عند التقاعد. يمكن أن يساعدك فهم خياراتك ومواكبة التعديلات التي تلوح في الأفق في تعظيم الفوائد التي تحصل عليها الآن وفي المستقبل.

هل لديك خطة لمزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك?