خصم أقساط التأمين الصحي ونفقات الرعاية الصحية على الضرائب الخاصة بك

في حين تتلقى بعض فئات الدخل المساعدة لتغطية تغطية التأمين الصحي ، فإن الكثير منها لا يحصل على المساعدة. لحسن الحظ ، قد تتمكن من تقليل تكاليف الرعاية الصحية الخاصة بك بشكل فعال من خلال الاستفادة من مجموعة التخفيضات الضريبية المتاحة المتعلقة بالرعاية الصحية.

كيفية المطالبة بالتخفيضات الضريبية ذات الصلة بالصحة

من خلال الاستقطاعات المفصلة في الجدول (أ) والإعفاء الضريبي الخاص للعاملين لحسابهم الخاص ، يمكنك استرداد بعض الأموال التي أنفقتها على الرعاية الصحية.

الجدول أ

تتمثل الطريقة الأكثر شيوعًا والمألوفة لخفض الالتزامات الضريبية الخاصة بك بسبب النفقات الصحية في تحديد الخصومات الخاصة بك وتضمين النفقات الطبية في الجدول "أ". يمكنك خصم تكاليف الرعاية الصحية المؤهلة التي تزيد عن 7.5٪ من إجمالي الدخل المعدل (AGI) ، التي ستجدها في السطر 8b من النموذج 1040. بالنسبة لبعض الأشخاص ، قد تبدو هذه العتبة عالية. ولكن هناك مجموعة من النفقات التي يمكنك المطالبة بأنها مؤهلة للوفاء بها.

على سبيل المثال ، إذا كان AGI 40،000 دولارًا في عام 2019 ، فسيكون الحد الأدنى البالغ 7.5٪ 3000 دولار. إذا كانت تكاليفك الطبية لهذا العام هي 5000 دولار ، فيمكنك تضمين الفرق البالغ 2،000 دولار في خصمك المفصل لتلك السنة. إذا كانت نفقاتك الطبية أقل من 3000 دولار ، فلن تحصل على أي فائدة ضريبية.

النفقات التي لا يغطيها صاحب العمل أو شركة التأمين. ولا يمكنك "التراجع المزدوج" عن التخفيض الضريبي الخاص بك عن طريق المطالبة بخصومات عن أي شيء دفعته مقابل استخدام حساب التوفير الصحي (HSA) أو حساب الإنفاق المرن (FSA).

ومع ذلك ، عندما تدفع من جيبك الخاص ، يمكنك تضمين جميع نفقات الرعاية الصحية المؤهلة التي دفعتها لنفسك ، وكذلك أي شيء دفعته لزوجتك أو من يعولك. المفتاح هو معرفة كل حساب ممكن يمكن أن يساعدك في تلبية حد الـ 7.5٪ هذا.

نصيحة محترف: إذا كنت ملف الضرائب الخاصة بك باستخدام برنامج إعداد الضرائب مثل تثربوتإكس, سوف يمشونك خلال كل خصم على الرعاية الصحية يسمح لك به. إذا كانت لديك أي أسئلة ، فستتاح لك الفرصة لطرح أحد تكلفة الاكتساب المباشرة الخاصة بها.

مصاريف صحية يمكنك خصمها

القائمة الكاملة للنفقات التي يمكنك تضمينها طويلة ، ويمكنك مراجعة كل عنصر على موقع مصلحة الضرائب. ابدأ مع هؤلاء الخمسة ، وتحدث مع المحاسب الخاص بك عن المزيد من الاحتمالات.

1. زيارات الطبيب. المدفوعات إلى أي محترف طبي قابلة للخصم ، وطبيبك الرئيسي ليس الوحيد الذي يمكن تطبيق تكاليفه. رسوم من الممرضين الممارسين ، مقومين العظام ، أطباء العظام ، ممارسي العلوم المسيحية ، الأطباء النفسيين ، علماء النفس ، وأخصائيي البصريات كلها تناسب الفاتورة.
2. Copays على زيارات الطبيب أو وصفة الدواء. يمكنك خصم المبلغ الذي تدفعه من الجيب مقابل عمليات الدفع. لا يمكنك خصم الجزء الذي يغطي تأمينك.
3. علاج الأسنان. أي عمل أسنان للوقاية أو تشخيص أو تصحيح المشكلات عن طريق الفم يكون قابلاً للخصم ، من التنظيف إلى الأشعة السينية إلى الحشوات. الإجراءات التجميلية ، مثل تبييض الأسنان ، ليست مؤهلة.
4. معدات طبية. إذا كنت بحاجة إلى شراء أجهزة طبية مثل عدادات السكر في الدم ، أو معدات مثل قصب أو كرسي متحرك ، فيمكنك إدراج هذه النفقات في الجدول "أ" طالما لديك حاجة طبية لها ما يبررها.
5. النظارات ، العدسات اللاصقة ، واللوازم. تكون تكاليفك الخارجية للنظارات والعدسات اللاصقة قابلة للخصم طالما أنك تستخدمها لتصحيح مشكلة في الرؤية. يمكنك حتى خصم تكلفة اللوازم الخاصة بك للحفاظ على النظارات وجهات الاتصال الخاصة بك ، بما في ذلك محلول ملحي ، منظف الإنزيمات ، والحالات. امتحانات العين هي أيضا للخصم.

هل يمكنني اقتطاع أقساط التأمين الصحي?

في كثير من الأحيان ، يمكنك خصم أقساط التأمين الصحي. لكنها ليست قاعدة بسيطة واضحة. بالنسبة لبعض الخطط ، يمكنك خصم أقساط التأمين الخاصة بك ، ولكن قد تواجه بعض القيود. لا يمكنك خصم أي شيء يمنحك بالفعل إعفاءات ضريبية. وإذا كنت تدفع مقابل أقساط التأمين الطبي الخاصة بك بأموال قبل خصم الضرائب ، فلن تتمكن من تضمين النفقات في الخصومات الخاصة بك.

ومع ذلك ، يمكنك العثور على الكثير من الأقساط التي يمكنك خصمها ، بما في ذلك ما يلي:

• أقساط التأمين. إذا كنت تدفع للتأمين الصحي الفردي من جيبك دون أي إعفاءات ضريبية أخرى ، يمكنك خصم هذه النفقات. ومع ذلك ، إذا كنت جزءًا من سياسة المجموعة من خلال مكان عملك وقمت بدفع القسط بأموال قبل خصم الضرائب ، فقد حصلت بالفعل على إعفائك الضريبي - لا يمكنك خصم نفس التكاليف مرتين. إذا كنت مشتركًا في خطة تأمين تغطي الخدمات الطبية وغيرها ، فإن الجزء الوحيد من العلاوة الذي يتجه نحو الخدمات الطبية هو ما يخص خصمك. قد يبدو الأمر معقدًا ، ولكن يمكن لمزود خطتك أن يخفض التكاليف بالنسبة لك. إذا كنت غير متأكد من أي وقت مضى ، فاستشر قسم الموارد البشرية لديك ، وتحقق من راتبك ، أو ابحث عن مدفوعات الأقساط القابلة للخصم المدرجة في المربع 1 من نموذج W-2.
• الرعاية الطبية الجزء أ. يمكنك خصم أقساط Medicare Part A فقط إذا لم تكن مشمولًا بالضمان الاجتماعي. من الناحية الفنية ، بموجب الضمان الاجتماعي ، يُعتبر المبلغ الذي تدفعه مقابل الجزء "أ" من Medicare بمثابة ضريبة الرواتب وليس النفقات الطبية. على سبيل المثال ، يتم تغطية بعض الموظفين الحكوميين بخطة التقاعد فقط. في هذه الحالات ، تكون أقساط Medicare Part A قابلة للخصم.
• الرعاية الطبية الجزء ب أقساط. إذا اخترت التسجيل في Medicare Part B ، فإن الأقساط التي تدفعها هي نفقات طبية مؤهلة يمكنك خصمها. يمكنك العثور على مبلغ قسط Medicare B الخاص بك في بيان الضمان الاجتماعي الخاص بك.
• الرعاية الطبية الجزء D أقساط. الرعاية الطبية الجزء D أقساط قابلة للخصم.
• أقساط تأمين الرعاية الطويلة الأجل. من أجل خصم الأقساط المدفوعة للحصول على بوليصة تأمين الرعاية الطويلة الأجل ، يجب اعتبار هذه السياسة بوليصة رعاية طويلة الأجل مؤهلة. يمكن أن يعلمك وكيل التأمين الخاص بك ما إذا كانت خطتك تصنف على أنها مؤهلة. ومع ذلك ، فأنت محدود في المبلغ الذي يمكنك خصمه حسب عمرك. إذا كنت أنت وزوجتك على حد سواء على سياسة ، يمكنك كل خصم المبلغ الذي يتوافق مع عمرك. حدود 2019 هي:
  • سن 40 أو أقل: 420 دولار
  • سن 41 إلى 50: 790 دولار
  • سن 51 إلى 60: 1580 دولار
  • سن 61 إلى 70: $ 4220
  • سن 71 أو أكثر: 5،270 دولار

مصاريف صحية لا يمكنك خصمها

حتى إذا أوصى به أحد الأطباء المحترفين ، فلا يزال بإمكانك المطالبة بأشياء معينة ، بما في ذلك:

1. دواء بدون وصفة طبية. حتى إذا طلب منك طبيبك الإقلاع عن التدخين ، فإن بقع النيكوتين غير قابلة للخصم. تنطبق نفس القاعدة على الأسبرين والعديد من الأدوية الشائعة التي لا تحتاج إلى وصفة طبية.
2. بوالص التأمين على الحياة. رغم أنك قد تحتاج إلى بوليصة تأمين على الحياة ، إلا أنه لا يمكنك اقتطاع الأقساط. السياسات التي تغطي الإصابات ، والعلاج في المستشفى ، والعمى العرضي أو فقدان الطرف ليست قابلة للخصم كذلك.
3. تكاليف الجنازة. تعتبر نفقات المعيشة فقط النفقات الطبية. خدمات الجنازة وإحراقها ليست قابلة للخصم.
4. رعاية الطفل للأطفال الأصحاء. على الرغم من أن بعض خدمات رعاية الأطفال للأطفال المرضى أو المعوقين تعد نفقات طبية ، فإن رعاية الأطفال بانتظام للأطفال الذين لا يحتاجون إلى مساعدة خاصة لا يتم خصمها كمصروفات طبية. ومع ذلك ، قد تتمكن من خصمها باستخدام الائتمان الضريبي لرعاية الطفل.
5. مستحقات النادي الصحي. قد تقوم شركة التأمين الصحي الخاصة بك بسداد تكاليف مدفوعات صالة الألعاب الرياضية ، لكن لا يمكنك خصم هذه المدفوعات كنفقات طبية. ومع ذلك ، فكر في المبلغ الذي ستوفره في النفقات الطبية عن طريق الذهاب بانتظام.
6. الماريجوانا وغيرها من المواد غير المشروعة على المستوى الاتحادي. من القانوني في العديد من الولايات شراء الماريجوانا إذا وصفه الطبيب. لكن مصلحة الضرائب تستخدم القانون الاتحادي. بمعنى آخر ، لا يمكنك الحصول على إعفاء ضريبي على الاستخدام الذي تفرضه الدولة بينما لا تزال الحكومة الفيدرالية تصنفه على أنها غير قانونية.

الاستفادة من توقيت وحالة الايداع

يسمح لك مصلحة الضرائب الأمريكية بخصم تكاليف الرعاية الصحية في السنة التي تقوم فيها بالدفع ، حتى لو انتهى بك الأمر باستخدام خطة سداد أو توزيع التكاليف ببطاقة ائتمان. لذلك ، إذا كنت تعرف أنك ستتكبد الكثير من النفقات مرة أخرى ، فقد تستفيد من تجميعها في سنة واحدة للإعفاء الضريبي ولكن تسديدها بمرور الوقت.

أيضًا ، إذا كنت متزوجًا وكان لزوج واحد عدد كبير من المصاريف الطبية ولكن دخلك منخفض ، فقد تكون قادرًا على الحصول على فائدة أكبر عن طريق تقديم ملف متزوج بشكل منفصل. نظرًا لأن 7.5٪ من الدخل المنخفض أقل من 7.5٪ من مداخيلك مجتمعة ، فمن المحتمل أن تقتطع جزءًا أكبر بكثير مما لو كنت قد قدمت ملفًا متزوجًا بشكل مشترك. ومع ذلك ، نظرًا لأنك ستضطر إلى الفصل ، تحقق مع محاسب أولاً لمعرفة التأثير الكلي.

أخيرًا ، تعتبر النفقات الطبية المرتفعة بشكل غير عادي علامة حمراء للتدقيق الضريبي ، حتى لو كانت قانونية بنسبة 100٪. احم نفسك في حالة إجراء عملية تدقيق عن طريق الاحتفاظ بالإيصالات المتعلقة بالضرائب لمدة سبع سنوات على الأقل.

الإعفاء الضريبي للعاملين لحسابهم الخاص

إذا كنت لا تعمل لدى شركة تمنحك حق الوصول إلى خطة المجموعة الكبيرة ، فقد تكون أقساط التأمين الصحي غير معقولة. ومع ذلك ، يمكن للعاملين لحسابهم الخاص خصم أقساط التأمين الصحي كخصم فوق الخط في النموذج 1040.

للحصول على هذا الخصم ، اجمع أقساط الرعاية الصحية التي دفعتها خلال العام لنفسك وزوجتك ومعاليك واستخدم ورقة عمل خصم التأمين الصحي للعاملين لحسابهم الخاص (المضمنة في نموذج التعليمات 1040) لمعرفة المبلغ الذي يمكنك خصمه. أدخل هذا المبلغ في السطر 16 من الجدول 1.

كلمة أخيرة

قد تكون تكاليف الرعاية الصحية باهظة ، خاصة إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، ولكن مع قليل من التخطيط والإعداد ، يمكنك خفض هذه التكاليف عن طريق توفير الضرائب الخاصة بك. قد تضطر إلى تضييق نطاق ميزانيتك على مدار العام ، ولكن على الأقل يمكن أن تكون النتيجة النهائية عند استرداد أموالك.

هل تخطط للاستفادة من هذه الإعفاءات الضريبية؟ ما هي أنواع التكاليف الطبية التي خصمتها في الماضي?