ائتمان ضريبي التوفير - أهلية وفوائد مساهمات مدخرات التقاعد

والخبر السار حقا هو أن الائتمان التوقف يعمل مع أي حوافز ضريبية أخرى قائمة على التقاعد تستفيد منها بالفعل. على سبيل المثال ، إذا كان بإمكانك بالفعل خصم اشتراكاتك البالغة 401 ألف من ضرائبك ، فقد تظل قادرًا على استخدام رصيد التوفير ، مما يقلل من التزاماتك الضريبية بدرجة أكبر.

أهلية التوفير الائتماني

ليس الجميع مؤهلين للحصول على ائتمان التوفير لأنه ائتمان ضريبي مصمم لتشجيع الأسر ذات الدخل المنخفض إلى المتوسط ​​على البدء في الادخار للتقاعد. لذلك ، هناك قيود على العمر ومستوى الدخل وحالة التسجيل.

أولاً وقبل كل شيء ، الأفراد التاليون غير مؤهلين للحصول على الائتمان:

• من تقل أعمارهم عن 18 عامًا
• أولئك الذين هم طلاب بدوام كامل
• أولئك الذين يمكن ادعائهم باعتمادهم على الإقرار الضريبي لأي شخص آخر

إذا لم ينطبق أي من هذه الشروط عليك ، فقد تكون مؤهلاً للحصول على ائتمان ضريبي بنسبة 10٪ أو 20٪ أو 50٪ على اشتراكاتك التقاعدية ، بما يصل إلى مساهمة إجمالية قدرها 2000 دولار للفرد أو 4000 دولار للزوجين المتزوجين. هذا يعني أن الفرد يمكن أن يحصل على رصيد يصل إلى 1000 دولار إذا كان هو أو هي يساهم بمبلغ 2000 دولار في حساب التقاعد ، بينما يمكن للزوجين الحصول على ائتمان يصل إلى 2000 دولار إذا كان كل منهما يساهم بمبلغ 2000 دولار في حسابات التقاعد الفردية الخاصة به (50٪ من 4000 دولار مساهمة التقاعد).

حالة الإيداع ومستوى الدخل

تعتمد النسبة المئوية للائتمان التي تكون مؤهلاً لها بالفعل على حالة التسجيل ومستوى الدخل الخاص بك:

• تقديم المتزوجين معا: إذا كنت تتزوج في ملف مشترك للسنة الضريبية 2014 ، فقد تكون مؤهلاً للحصول على ائتمان إذا كان دخلك الإجمالي المعدل 60،000 دولار أو أقل. الرصيد الكامل 50٪ مخصص للأزواج الذين يحصلون على أقل من 36000 دولار ؛ الرصيد 20٪ مخصص لأولئك الذين يحققون ما بين 36،001 دولار و 39،000 دولار ؛ الرصيد 10٪ مخصص لأولئك الذين يحققون ما بين 39،001 دولار و 60،000 دولار.
• رب الأسرة: إذا كنت تتقدم بصفتك رب أسرة في السنة الضريبية 2014 ، فقد تكون مؤهلاً للحصول على ائتمان إذا كان دخلك الإجمالي المعدل 45000 دولار أو أقل. الرصيد الكامل 50٪ مخصص للأفراد الذين يحققون أقل من 27000 دولار ؛ الرصيد 20٪ مخصص لأولئك الذين يحققون ما بين 27،001 و 29،250 دولارًا ؛ الرصيد 10٪ مخصص لأولئك الذين يحققون ما بين 29251 دولار و 45000 دولار.
• أعزب ، متزوج ، ملف منفصل ، أو أرملة: إذا كنت تقدم أيًا من هذه الحالات للسنة الضريبية 2014 ، فيحق لك الحصول على ائتمان إذا كان إجمالي الدخل المعدل 30،000 دولار أو أقل. الرصيد الكامل 50٪ مخصص للأفراد الذين يحققون أقل من 18000 دولار ؛ الرصيد 20٪ مخصص لأولئك الذين يحققون ما بين 1801 دولار و 19500 دولار ؛ الرصيد 10٪ مخصص لأولئك الذين يحققون ما بين 19،501 دولار و 30،000 دولار.

تذكر ، يقتصر الائتمان على النسبة المئوية من مساهمات التقاعد الخاصة بك. على سبيل المثال ، إذا كان لدى الزوجين المتزوجين اللذين يودعان معا إيرادات إجمالية معدلة قدرها 37000 دولار ، ويسهم كل منهما بمبلغ 500 دولار في حسابات التقاعد لكل منهما ، فسيكونان مؤهلين للحصول على ائتمان ضريبي بنسبة 20 ٪ على إجمالي المساهمة البالغة 1000 دولار. بمعنى آخر ، سيكونون مؤهلين للحصول على ائتمان ضريبي بقيمة 200 دولار (20٪ من 1000 دولار هي 200 دولار).

وفقًا لمصلحة الضرائب ، في عام 2010 ، كان متوسط ​​معدل التوفير في ائتمان التوفير 204 دولارًا للمودعين المشتركين ، و 165 دولارًا لأرباب الأسر ، و 122 دولارًا للملفات الفردية.

مساهمات التقاعد المؤهلة

جميع مساهمات خطة التقاعد تقريبًا مؤهلة للحصول على ائتمان التوفير ، بما في ذلك المساهمات في ما يلي:

• 401K
• 403b
• 457b
• التقليدية أو روث الجيش الجمهوري الايرلندي
• الجيش الجمهوري الايرلندي البسيط
• SARSEP
• 501 (ج) (18)

إذا كنت مشتركًا في صندوق تقاعد من جهة صاحب العمل ، فإن الأموال التي يستثمرها صاحب العمل تكون غير مؤهلة للحصول على الائتمان ، في حين أن أولئك الذين تساهم بهم مؤهلون. على سبيل المثال ، إذا كنت قد ساهمت بمبلغ 500 دولار في 401k ، وتطابق صاحب العمل مع مساهمتك ، فإن مبلغ 500 دولار فقط الذي ساهمت به سيكون مؤهلاً للحصول على رصيد التوفير.

أخيرًا ، إذا حصلت مؤخرًا على توزيعات من حساب التقاعد ، فقد تقل أهليتك. بمعنى آخر ، إذا كنت قد ساهمت بمبلغ 2000 دولار في حساب التقاعد ، لكنك قمت بتوزيع 1000 دولار ، فسيتم تخفيض أهلية ائتمان المدخر الإجمالي الخاص بك إلى 1000 دولار - الفرق بين المبلغ الذي ساهمت به والمبلغ الذي تلقيته كتوزيع.

زيادة المنافع ، انخفاض المسؤولية الضريبية

مثل الإعفاءات الضريبية الأخرى ، يقلل ائتمان Saver's التزامك الضريبي الإجمالي. يتم تقليل مبلغ الضريبة المستحقة عليك مباشرةً بمقدار الائتمان الذي تستحقه. على سبيل المثال ، إذا كنت مدينًا بمبلغ 2000 دولار للجيش الجمهوري الايرلندي ولكن لديك رصيد توفير قدره 500 دولار ، فسيتم خفض فاتورة الضرائب إلى 1500 دولار.

ومع ذلك ، من المهم الإشارة إلى أن رصيد Saver's Credit نفسه عبارة عن رصيد "غير قابل للاسترداد". بمعنى آخر ، في حين أن الائتمان يمكن أن يخفض التزاماتك الضريبية إلى 0 دولارًا ، لا يمكنك استخدام أي "بقايا" لتلقي استرداد الضريبة. على سبيل المثال ، إذا كان مجموع الالتزامات الضريبية لعام 2014 هو 516 دولارًا ، وكنت مؤهلاً للحصول على رصيد التوفير البالغ 1000 دولار أمريكي ، فسوف تنخفض التزاماتك الضريبية إلى 0 دولارًا - ولن تتمكن من أخذ المبلغ المتبقي وقدره 484 دولارًا كرد مسترد.

ومع ذلك ، نظرًا لأن ائتمان التوفير ينطبق على أول 2000 دولار يساهم الفرد طوعًا في التقاعد (أو 4000 دولار للزوجين المتزوجين بشكل جماعي) ، فإن الحصول على هذا الائتمان يجعل من الممكن إضافة ائتمانات أخرى قابلة للاسترداد. والنتيجة هي إما فاتورة ضريبية أقل إلى العم سام ، أو استرداد أكبر في نهاية العام.

المطالبة الائتمان المدخر

لتضمين رصيد التوفير في استرداد الضريبة لعام 2014 ، ما عليك سوى ملء نموذج مصلحة الضرائب رقم 8880 وتحويله باستخدام 1040A أو 1040 أو 1040NR. لا يمكنك المطالبة بالرصيد مباشرة على 1040EZ. ذلك ، أو معظم برامج الضريبة الإعدادية ستحدد ما إذا كنت مؤهلاً وتطبق المدخرات على فاتورتك الضريبية.

الاستفادة الكاملة

حتى إذا لم تكن قد قدمت مساهمات تقاعدية كبيرة حتى الآن في عام 2014 ، أو كنت ترغب في تقديم المزيد ، فلا يزال لديك الوقت للاستفادة من رصيد التوفير. يمكن المطالبة بالمساهمات المستثمرة في Roth أو الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي قبل 15 أبريل 2015 عند الإقرار الضريبي لعام 2014. لسوء الحظ ، يجب تقديم المساهمات في صندوق تقاعد صاحب العمل ، مثل 401k أو 403b بحلول 31 ديسمبر 2014 للتأهل للسنة الضريبية 2014.

كلمة أخيرة

يُعد رصيد مساهمات مدخرات التقاعد بمثابة إضافة دائمة إلى قانون الضرائب ، لذلك حتى إذا لم تتمكن من الاستفادة من الرصيد لعام 2014 ، ابدأ في التخطيط للمستقبل. تحدث إلى صاحب العمل حول إعداد مساهمات تلقائية لحساب التقاعد الخاص بك في العمل أو التحدث مع البنك الذي تتعامل معه أو مخطط مالي لمساعدتك في تحديد حساب التقاعد الفردي المناسب لك.

يعد الادخار للتقاعد جزءًا مهمًا للغاية من التخطيط المالي طويل الأجل ، وتكون المزايا الضريبية للادخار كبيرة. استمتع بالاستقرار المالي طويل الأجل من خلال المساهمات المنتظمة ، بينما تتمتع أيضًا بتخفيضات سنوية في الالتزامات الضريبية - يشبه امتلاك الكعك ، وتناوله أيضًا.

هل استخدمت رصيد التوفير لتقليل المسؤولية الضريبية الخاصة بك?